Kas yra dokumentų seka (trumpai ir prieinama). Lygiagretus partijų atkūrimas Partijų apskaitos sekos atkūrimas

23/10/2015

Pirkimo-pardavimo sutartys

Lygiagretus partijos atkūrimas

Šiuolaikinės gamybos įmonių apskaitos užduotys išlieka gana sudėtingos bet kokioms sistemoms, ypač veikiančioms esant dideliam apkrovimui – dideliam dokumentų srautui ar vartotojų skaičiui. Ir viena iš sunkiausių užduočių išlieka produkcijos savikainos paskaičiavimas.

Tipiškos 1C konfigūracijos, pavyzdžiui, „1C: Gamybos įmonės valdymas“ (UPM), jau seniai siūlo daugybę mechanizmų šiems skaičiavimams supaprastinti, pavyzdžiui, RAUZ (pažangios sąnaudų apskaitos analizės) mechanizmo įrankiai. Šis mechanizmas tikrai leidžia kai kuriais atvejais žymiai supaprastinti techniškai, taigi ir pagreitinti sąnaudų skaičiavimo funkcijas. Vienintelė bėda ta, kad ne visada įmanoma pasinaudoti šiuo metodu, o įmonės turi naudoti seną gerą partijų apskaitą, o kartu su ja ir partijų apskaitos atkūrimo procedūrą.

Daugeliu atvejų, esant dideliam dokumentų srautui, būtent „partijų atkūrimo“ užduotis yra imliausia ir daug laiko reikalaujanti mėnesio uždarymo ir išlaidų apskaičiavimo procese. Pažvelkime į tai iš visų pusių atidžiau ir pažiūrėkime, kokiais būdais galima optimizuoti ir sutrumpinti laiką.

• Pirmas dalykas, su kuriuo susiduriate įgyvendindami paketinio atkūrimo procedūros našumo optimizavimo projektus, yra pasenę šios procedūros atlikimo metodai, būtent visiškas pakartotinis dokumentų apdorojimas. Kartais tai būna tik tam tikros rūšies dokumentai, dalyvaujantys „partijomis“, kartais – viskas be atodairos. Mums atrodo, kad toks požiūris kilęs iš tų laikų, kai kitų alternatyvų tikrai nebuvo, arba iš tų konfigūracijų, kuriose tai buvo vienintelis būdas. Tačiau dabar svarstomos minkštojo starterio konfigūracijos taip nėra. UPP turi tikslesnius ir efektyvesnius mechanizmus šioms užduotims atlikti, būtent:
• Partijos apskaitos sekos atkūrimo tvarka (atskirai vadovybei, apskaitai, organizacijoms)

Kiekvienas iš šių punktų įgyvendinamas atskiru apdorojimu, kuris, užuot visiškai iš naujo registravęs dokumentus, koreguoja tik labai riboto skaičiaus registrų judėjimus, dėl kurių procesas užbaigiamas ginamai greičiau. Antrasis apdorojimas siekiant atkurti tarpusavio atsiskaitymus vyksta maždaug taip pat. Be to, palyginus šių mechanizmų veikimą su įprastu dokumentų pakartotiniu tvarkymu, gali susidurti su tokia buhalterinius duomenis iškreipiančia problema: dokumentų rūšiavimas pagal datą, būtinas dokumentų sutvarkymas „chronologine tvarka“, veikia su slumu sekundžių, o per vieną sekundę sistemoje gali būti keli faldóni dokumentai (pavyzdžiui, gavimas ir nurašymas), kurių apdorojimo seka lems susidariusias išlaidas. Įprastų operacijų metu nėra galimybės užtikrinti tokios tvarkos, o toks skaičiavimas kartais gali duoti faldónus rezultatus. Norėdami išspręsti šią problemą, platforma pateikia specialų objektą „seka“, kuris išsprendžia šią problemą ir visada garantuoja, kad dokumentai bus išdėstyti ta pačia cronologine tvarka, o sekų atkūrimo a pdorojimas visada yra pagrįstas šia tv arca.

Gerai, bet ką daryti, jei naudojame būtent šiuos gydymo būdus, o partijų atkūrimo procesas vis tiek užtrunka, pavyzdžiui, nespėja užbaigti per naktį? Tuo pačiu metu serverio pajėgumai dažniausiai būna neaktyvūs (nepakrauti neto 30%).

Mūsų patirtis rodo, kad vieno dokumento apdorojimo laikas neviršija 0,2 - 0,8 sekundės ir pats kodas judesiams taisyti yra parašytas gana gerai. Norėdami žymiai padidinti, turite sumažinti šį laiką, pavyzdžiui, nuo 0.2 sekundės iki 0.05, o tai atrodo beveik neįmanoma užduotis, net jei svarstome galimybę pakeisti ne tik konfigūracijos kodą, ir visiškai pake isti įrangą naujausios kartos procesorių ir saugojimo sistemų duomenys "Flash" / SSD . Ar tikrai nėra išeities?

Pasirodo, jis yra! Čia mums į pagalbą ateina olimpiadų programavimo patirtis ir smalsus protas, kuris šnabžda iš pažiūros absurdišką frazę – „sekos“ atkūrimo procesą paverskime „lygiagrečiu“! Atrodytų, tai neįmanoma, nes mes sąmoningai griežtai vienas po kito „tvarkome“ dokumentus ir taip juos tvarkome. Tai paaiškina proceso lėtumą – jis veikia vienoje gijoje, kurią riboja vieno serverių procesoriaus branduolio našumas, kuris, kaip taisyklė, šiuo metu turi gana daug kitų branduolių.

Tiesą sakant, dokumentų išdėstymas vienas po kito yra sąmoningai naudojamas supaprastinimas, kuris garantuoja apskaitos teisingumą, tačiau nėra vienintelis galimas sprendimas. Kiekvienas eilės dokumentas priklauso ne nuo visų ankstesnių dokumentų, o tik nuo kai kurių, pavyzdžiui, nuo tų dokumentų, kuriuose yra ta pati nomenklatūra. Tuo pačiu metu visų kitų dokumentų nereikia patalpinti „prieš“ mūsų pasirinktą dokumentą, jie gali būti skelbiami lygiagrečiai!

Atvirai kalbant, tokia idėja ir požiūris tikrai nėra naujiena, pavyzdžiui, 1C įmonės žinių bazėje technologiniais klausimais yra straipsnis (http://kb.1c.ru/articleView.jsp?id=72); kuriame aprašyti panašūs metodai. Taip pat internete galite rasti kitų panašių temų, įskaitant įvairias tokių metodų interpretacijas (pavyzdžiui, „blokavimo mechanizmas“ http://www.softpoint.ru/article_id375.htm ir kt.). Tačiau visų šių metodų problema yra ta, kad jie yra pagrįsti tam tikromis prielaidomis arba dirbtinai suformuotais duomenų apdorojimo „blokais“ ir neturi aiškios apdorojimo sekos. Šiuos trūkumus norėjome pašalinti pasitelkę „akademiškiausią“ metodą, ir manome, kad mums tai pavyko.

Mūsų įgyvendintas lygiagretus partijos atkūrimo procesas sussideda iš dviejų svarbių etapų. Pirmasis ir pagrindinis etapas yra dokumentų priklausomybių vienas nuo kito apskaičiavimas naudojant specialius algoritmus, įskaitant bendrąsias taikomas prielaidas. Pavyzdžiui, galite pastebėti, kad visi kvitai sudaro naujas partijas ir „anksčiau“ nuo nieko nepriklauso, faldón nei nurašant. Visos tokios priklausomybės pavaizduotos grafiko pavidalu, kurio taškai yra dokumentai, o briaunos – jų priklausomybės. Griežtai tariant, tai yra nukreiptas grafikas, tačiau jo perėjimo būdas skiriasi nuo klasikinių technikų ir algoritmų, todėl turėjome parašyti savo, o tai nėra svarbu.

Antras etapas – tiesioginis atkūrimas (judesių korekcija), tik ne pagal eiliškumą, kuria platforma registruoja dokumentus, o pagal mūsų grafiką. Tuo pačiu svarbu, kad pats kodas ir judesių generavimo algoritmai išliktų visiškai standartiniai, vadinasi, konfigūracija išsaugoma atnaujinimo galimybė. Visos mūsų modificakacijos yra atskirame posistemyje ir naudoja tik bendrų modulių funkcijas, kurios taip pat naudojamos standartiniame apdorojime. Tai taip pat garantuoja rezultato teisingumą – jis visada sutaps su tipišku, nuosekliu atsigavimu. Be to, tai pasakytina ir apie pramonės sprendimus (pvz., „1C: paukštyno valdymas“), kur tam tikri dokumentai gali būti pateikti iš eilės. Pirmojo etapo buvimas ir tolesnis klasikinis gylis-pirmasis grafiko perėjimas netgi leidžia numatyti tiek apdorojimo laiką, tiek proceso „lygiagretumo“ laipsnį, kuris akivaizdžiai priklauso nuo konkrečių duomenų bazėje esančių duomenų. Šių mechanizmų pagalba galime suprasti reikalingus serverio resursus ir juos efektyviai valdyti.

Faktinis dokumentų eilės apdorojimas naudojant tokį grafiką nesukelia jokių sunkumų ir yra gana tipiškas – yra kontrolinė foninė užduotis, kuri nustato, kokie dokumentai galimi apdoroti reikiama tvarka ir paleidžia reikiamą skai čių čių foninių užduočių, kurių kiekviena iš kurių apdoroja konkretų dokumentą. Visas procesas vyksta asinchroniškai, o tai reiškia, kad operatoriui nereikia laikyti atviro minkštojo paleidimo seanso, kurio metu buvo paleistas – viskas veiks savaime, dinamiškai rodant procesą specialioje diagramaoje. Čia galite reguliuoti apkrovą - maximalų gijų (fono darbuotojų), kurios bus paleistos vienu metu, skaičių. Ir čia jūs netgi galite pristabdyti šį procesą pristabdydami apdorojimą, taip pat jį tęsti, nereikia iš naujo skaičiuoti ir pradėti. Kadangi pirmajame etape atliekame specialius skaičiavimus, kad įsitikintume lygiagretaus dokumentų apdorojimo galimybe, apdorojimo metu praktiškai pašalinami aklavietės ir užrakinimo laikas. Procesui gali trukdyti tik lygiagretūs vartotojai, kurie gali jį tik šiek tiek sulėtinti, tačiau tai nieko nesugadins ir rezultatas bet kokiu atveju bus teisingas. Taip, jūs teisingai supratote - jūs galite gana efektyviai atkurti seką net dirbant su vartotojais, svarbiausia neįtraukti duomenų pasikeitimų atkūrimo laikotarpiu.

Taigi, problema atrodė išspręsta, algoritmas buvo parašytas, patikrintas ir išbandytas iki smulkiausių detalių, tačiau paleidimas ant realios darbo bazės, pradėjus veikti įprastu režimu, grafiko viduryje pradėjo žymiai prastėti. apdorojimas. Vieno dokumento apdorojimo laikas pradėjo viršyti 10 sekundžių (vietoj planuoto – ne daugiau nei sekundę), o čia jau buvo taikomi standartiniai optimizavimo būdai – užklausų planų analizė ir jų optimizavimas. Atlikdami šį darbą UPP radome standartinę užklausą, kurią šiek tiek perrašant galima pašalinti tokį degradaciją, o jos rezultatai išlieka lygiai tokie patys kaip ir standartinėje formoje. Šis „lopas“ gali būti naudojamas tiek nuosekliam sekos atkūrimui, tiek visiškam dokumentų pakartotiniam apdorojimui. Galime suteikti visiškai nemokamai, paprašius mūsų el. pastu: .

Dabar gavome būtent tai, ką planavome: daug kartų sutrumpintas sekos atkūrimo laikas (daugiau nei 16 kartų!), efektyvus įrangos pakrovimas, patogios ir lanksčios proceso valdymo priemonės. Tačiau svarbiausia yra mūsų patenkintas klientas, kuris visada yra mūsų pagrindinis tikslas ir didžiausia vertybė.

Apžvalgą jau greitai galėsite perskaityti mūsų svetainėje.

Ir galiausiai, mažas kontrolinis sąrašas jums.

Pagrindiniai sekos sudarymo metodai, nuo paprasčiausių iki novatoriškiausių:

• Ar iš naujo skelbiate dokumentus, kad atkurtumėte seką tik tiems dokumentams, kurie naudojami partijos apskaitos sekoje ir surūšiuoti pagal laiką, o ne pagal datą?
• ¿Ar vietoj pakartotinio paskelbimo naudojate specializuotą partijų ir tarpusavio atsiskaitymų atkūrimo mechanizmą (UPP ir panašiose konfigūracijose)?
• ¿Ar naudojate mūsų patentuotą kelių gijų, lygiagretų paketinį atkūrimą? j

Reiškia tam tikros rūšies dokumentų nuoseklų kūrimą ir apdorojimą bei specialaus apdorojimo įgyvendinimą.

Priklausomai nuo sistemoje atsispindinčių verslo operacijų tipų, dokumentų sudėtis ir apdorojimas gali keistis. Šiame straipsnyje pateikiami dažniausiai pasitaikantys. Pažvelkime į nuoseklias instrukcijas, kaip uždaryti mėnesį.

Kai kurie veiksmai kuriuos, mano nuomone, reikia paaiškinti , autobús komentuojama.

Be to, mėnesio pabaigos uždarymo procesas gali būti susijęs su sisteminiu verslo procesu, kuriam reikia išankstinės konfigūracijos. Remdamasis savo darbo patirtimi galiu teigti, kad jo panaudojimo tikslingumas yra abejotinas jo nustatymo ir naudojimo tvarka.

Procedūros žingsnis po žingsnio

Prieš pradedant mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą, būtina atlikti tam tikras sistemos duomenų sutvarkymo operacijas. Šių tvarkymų atlikimas reikalauja didelių laiko sąnaudų, patartina juos atlikti, kai duomenų bazėje nėra aktyvių vartotojų (kad nebūtų pakeistas jau apdorotas dokumentas).

Gaukita 267 vaizdo įrašų pamokas 1C nemokamai:

Remiantis tuo, kas išdėstyta, patartina juos vykdyti ne darbo valandomis. Nurodytas apdorojimas atliekamas prieš uždarant mėnesį 1C UPP 8.2 duomenų bazėje, jei naudojamas išlaidų apskaitos režimas -. Jei naudojamas RAUZ, šios apdorojimo operacijos nebus vykdomos.

• Atkurti atsiskaitymų už įsigijimą – apdorojimą seką (Atkurti atsiskaitymų seką).
• Atkurti diegimo - apdorojimo skaičiavimų seką (Atkurti skaičiavimų seką).
• Atkurti partijos apskaitos - apdorojimo seką (Publicación por lotes).
• Prekių nurašymo kaštų koregavimas – dokumentas (išlaidų priveda prie slankaus vidurkio).

• Ilgalaikio turto nusidėvėjimas – dokumentas.
• Išlaidų grąžinimas () – dokumentas.
• - documentos.
• Užsienio valiutos perkainojimas – dokumentas.
• - gydymas. Suranda gautus avansus (62.02 sąskaitos likučius), paspaudus mygtuką „Vykdyti“, sukuria sąskaitas avansui, jei tokios sąskaitos jau yra sistemoje, jas perrašo (nepadvigubina).
• Nulinio PVM tarifo patvirtinimas – dokumentas. Pildomas, jei sistemoje yra tinkama apskaita.
• Pirkimo knygos įrašų formavimas – dokumentas.
• Pirkimo knygos įrašų generavimas (0%) – dokumentas. Pildomas, jei sistemoje yra tinkama apskaita.
• Pardavimų knygos įrašų formavimas – dokumentas.
• Pardavimo knygos įrašų generavimas (0%) – dokumentas. Pildomas, jei sistemoje yra tinkama apskaita.
• Išlaidų apskaičiavimas – dokumentas. Svarbiausias dokumentas uždaro brangias sąskaitas.
• Finansinių rezultatų nustatymas – dokumentas.
• Pelno mokesčio paskaičiavimai – dokumentas.

Šiame straipsnyje bus aptartos pagrindinės mėnesio įprastų operacijų atlikimo ypatybės, atsižvelgiant į apskaitos parametrų nustatymus, taip pat aprašomos ir praktiškai pašalinamos pagrindinės laikotarpio pabaigoje ats irandančios klaidos.

Pradėkime nuo išsamios mėnesio pabaigos verslo uždarymo proceso apžvalgos.

Visi verslo sandoriai jau įrašyti į informacinę bazę, turi būti atlikta nemažai reguliavimo procedūrų. Reguliavimo operacijas galima skirstyti į korekcines, atsiskaitomąsias ir teisingą buhalterinės bei mokesčių apskaitos vedimą užtikrinančias operacijas.

Pirmieji apima, pavyzdžiui, cronologinės sekos atkūrimo procedūras. Mėnesį, kai į informacinę bazę buvo įtrauktos ūkinės operacijos, gali būti sutrikdyta teisinga apskaitos dokumentų registravimo seka, o tai gali iškreipti finansinį rezultatą. Kad taip nenutiktų, yra speciali reguliavimo procedūra, falda atkurti teisingą operacijų registravimo seką.

Skaičiavimo procedūros užtikrina teisingą apskaitos ir valdymo apskaitos rodiklių apskaičiavimą, pavyzdžiui, savikainos apskaičiavimą.

Kitos procedūros yra atsakingos už apskaitos ir mokesčių taisyklių laikymąsi, pavyzdžiui, pirkimo ir pardavimo knygos įrašų kūrimas. Visos operacijos atliekamos atskirai pagal norminius dokumentus ir griežtai tam tikra seka.

Mėnesio pabaigos uždarymo procedūros nustatymas

Panagrinėkime laikotarpio uždarymo schemą. Jis pateikiamas verslo proceso forma. Mėnesio pabaigos uždarymo mechanizmą galima rasti „Apskaita ir mokesčių apskaita“ bei „Apskaitos tvarkytojas“ sąsajose.

Prieš pradėdami procedūrą, turite atlikti sąranką. Mėnesio uždarymo procedūros nustatymus galite rasti Mėnesio uždarymo nuostatų žinyne. Nurodome laikotarpį ir pasirenkame mokesčių sistemos parinktį. Visi nustatymai nurodyti nepriklausomai nuo organizacijos.

Pirmame faldauke žymimieji laukeliai nurodo operacijas, kurios bus atliekamos (). Pavyzdžiui, jei jokia organizacija cleanlieka mokėjimų užsienio valiuta, tada nėra prasmės atlikti valiutos perkainojimo operaciją.

Ryžiai. 1

Pažymėję reikiamas operacijas žymimaisiais laukeliais, pereikime prie antrojo faldauko Schema. Jame rodoma verslo procesų esquema, atliekamų operacijų seka, taip pat už šias procedūras atsakingi aktyvūs ir neaktyvūs vartotojai. Atsakingą asmenį galite priskirti faldauke Atsakingas arba dešiniuoju pelės mygtuku spustelėdami operacijos bloką diagramaoje ir pasirinkę vartotoją.

PVM apskaičiavimo esquema nurodoma atskirai.

Skirtuke Išlaidų paskirstymas galite nurodyti išlaidų paskirstymo metodus išlaidoms skaičiuoti. Siekiant teisingo paskirstymo, kataloge „Skyriai“ taip pat nurodomas skyrių atitikimas Organizacijos skyriams.

Procedūros vykdymas

Mėnesio uždarymo nustatymas buvo sukurtas, dabar galite pradėti pačią procedūrą. Eikime į meniu punktą „Įprastinės operacijos“ ir pasirinkite elementą „Mėnesio uždarymo procedūra“. Čia nurodome „Organizacija“ ir „Nustatymai“. Apskaitoje, mokesčių ir valdymo apskaitoje atsispindinčios charakteristikos bus nustatytos pačios, priklausomai nuo mėnesio pabaigos uždarymo nustatymų, jei paspausite mygtuką „Įkelti nustatymus“.

Taigi, viskas paruošta paleisti. Paspaudžiame mygtuką „Pradėti procedūrą“ ir spustelėkite mygtuką „Įprastinės operacijos“, pamatysime, kad vartotojas automatiškai gavo užduotį, pagal kurią jis turi parengti šiame etape būtinus norm inius documentos.

Baigęs etapą, programa automatiškai pereina į kitą etapą. Kai kuriuos veiksmus galima atlikti lygiagrečiai.

Atlikus visas užduotis, procedūra laikoma baigta.

Įprastų operacijų atlikimo etapai

Pradėjus mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą, sistema paskirs pirmąją užduotį atsakingam asmeniui. Jį jis galės matyti iš meniu punkto Įprastas persijungęs į sąsają „Apskaita ir mokesčių apskaita“.

Norėdami jį užbaigti, vartotojas turi sukurti ir paskelbti dokumentus, kuriuos programa jam pasiūlys šiame etapape ().

Ryžiai. 2

Sukūrę ir patvirtinę dokumentus, galite pažymėti operaciją kaip užbaigtą, kad sistema pereitų prie kitos užduoties. Visualización de resultados škraipyti.

Panagrinėkime pagrindines operacijas, įtrauktas į mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą.

Papildomi dokumentai

Jei programoje naudojamas atidėto registravimo mechanizmas, mėnesio pabaigoje bus pradėtas tvarkymas „Papildomas dokumentų registravimas“, kad dokumentai būtų registruojami į visus registrus. Jei yra didelis dokumentų srautas, šis apdorojimas pradedamas reguliariai.

Žurnale „Atidėtas dokumentų paskelbimas“ galite matyti tuos dokumentus, kuriems taikomas tolesnių veiksmų mechanizmas. Naudojant operaciją „Veiksmai -> Visiškai paskelbti“, dokumentas paskelbiamas visuose registruose.

Skaičiavimų būsenos atkūrimas

Jei įmonės apskaitos politikoje nurodoma, kad avansai kompensuojami atliekant „Skaičiavimų sekos atkūrimą“, tada laikotarpio pabaigoje šis apdorojimas pradedamas. Jį galima rasti perjungus į „Apskaitos tvarkytojo“ sąsają ir meniu elementą „Įprastos operacijos -> Skaičiavimų sekos atkūrimas“. Apdorojant atkuriama teisinga avansų užskaitymo dokumentų seka. Panaudojus kvitų ir pardavimo dokumentai nebus perrašyti, priešingu atveju dings registravimas avansui įskaityti.

Atkurti partijos apskaitos seką

Jei programoje naudojama partijų apskaita, tada nurašydami paketus galite palengvinti programos sprendimo darbą atidėdami nurašymą valdymo ir reguliuojamoje apskaitoje ir mėnesio pabaigoje pradėdami specialų apdorojimą, kuris apdoros dokumentus partijų apskaitos registrai . Norėdami tai padaryti, atžymėkite langelius „Apskaitos parametrų nustatymai -> Nurašyti paketus atspindint dokumentus“ ir pradėkite apdorojimą „Paskelbti partiją“. Net jei dokumentai buvo įvesti atgaline data, šio apdorojimo vykdymas taip pat yra naudingas, nes atkuria partijos apskaitos seką.

Koreguokite atsargų nurašymo išlaidas

Naudojamas partijų apskaitai. Registruojant dokumentą, koreguojami kaštų judėjimai pagal mėnesio partijos apskaitą. Koregavimas reikalingas: apskaičiuojant vidutinę svertinę partijų nurašymo savikainą taikant atsargų vertinimo metodą „Pagal vidurkį“, taip pat atsižvelgiant į papildomas prekių pirkimo išlaidas, kapitalizuojamas n urašius prekes.

Apskaičiuokite ilgalaikio turto nusidėvėjimą

Iš reguliavimo operacijos formos paskutinę mėnesio dieną paspaudus mygtuką „Sukurti dokumentus“, automatiškai sukuriamas dokumentas „Ilgalaikio turto nusidėvėjimas“. Tada turėtumėte atlikti ir pamatyti rezultatą.

Jei tam tikram ilgalaikiam turtui taikomas nusidėvėjimo metodas proporcingai produkcijos apimčiai arba pagal vienodus nusidėvėjimo normatyvus, tai pirmiausia pildomas dokumentas „Ilgalaikio turto plėtra“.

Apskaičiuokite nematerialiojo turto nusidėvėjimą

Nusidėvėjimo ir MTEP išlaidų nurašymo sumos apskaičiuojamos registruojant dokumentą „Nematerialiojo turto nusidėvėjimas“. Panašiai, jei nusidėvėjimas skaičiuojamas proporcingai pagamintos produkcijos kiekiui, tuomet reikia nurodyti tą mėnesį pagamintos produkcijos kiekiui.

Apmokėkite darbo drabužių išlaidas

Šiame etape bus sukurtas dokumentas „Išlaidų (darbo drabužių, specialios įrangos, inventarious) apmokėjimas“, nurašoma dalis darbo drabužių ir specialios įrangos kainos, kuri nebuvo visiškai grąžinta paleidimo metu.

Nurašyti RBP

Registruojant dokumentą „Atidėtųjų sąnaudų nurašymas“, dalis būsimų išlaidų sąnaudų perkeliama į esamas. Sumos ir sąskaitos, į kurias bus nurašyta ši dalis, nurodytos RBP kataloge.

Apskaičiuokite draudimo išlaidas

Dokumentas faldas būsimoms išlaidoms savanoriškam darbuotojų draudimui apskaitoje (76.01.2 „Mokėjimai (įmokos) už savanorišką darbuotojų draudimą“) ir mokesčių apskaitoje (97.02 „Būsimos išlaidos savanoriškam draudimui“) nurašyti.

Perkainoti valiutos lėšas

Naudojant dokumentą „Valiutinių lėšų perkainojimas“, sumos valdymo apskaitos valiuta yra perkainuojamos pagal kasos aparatus ir tarpusavio atsiskaitymus su sandorio šalimis ir atskaitingais asmenimis.

Yra atskira PVM apskaičiavimo esquema. Skirtuke „PVM apskaičiavimo esquema“ yra pažymėtos operacijos, kurias reikia atlikti. Pati programa sukurs reikiamus dokumentus, pasiūlys juos užpildyti ir paskelbti. Programos sprendimas automatiškai generuoja ataskaitų formas: pirkimo knygelę, pardavimo knygą, PVM deklaraciją. Visos norminės operacijos saugomos žurnale (sąsaja „Apskaita ir mokesčių apskaita“, meniu „PVM -> PVM norminiai dokumentai“).

Dokumentas „Sąnaudų apskaičiavimas“ sugeneruojamas kiekvienai apskaitos rūšiai atskirai, jei reikia skaičiuoti savikainą visoms apskaitos rūšims, tada atliekame kelis dokumentus (valdymo apskaitai ir apskaitai mokesčių apskaitai). ( ) Naudojama tik išplėstinei kaštų apskaitos analizei.

Ryžiai. 3

Sąnaudų apskaičiavimas susideda iš šių operacijų:

• Jeigu prekių ir medžiagų apskaita tvarkoma atskiroje sąskaitoje, tuomet atliekamas „Prekių ir medžiagų paskirstymas“.
• Pagal dokumentus „Prekių ir paslaugų pardavimas“ nustatomas paslaugų sąrašas, kurio kaina bus skaičiuojama.
• Sąnaudų paskirstymo bazės apskaičiavimas - paskirstymo būdai nurodomi informaciniame registre „Išlaidų straipsnių paskirstymo būdai“ arba iš katalogo „Išlaidų straipsniai“ prie kiekvienos prekės atskirai. Atliekamas visų bazių, pagal kurias bus paskirstomos išlaidos, skaičiavimas. Skaičiuojamos bazės įrašomos į informacinius registrus „Išlaidų paskirstymo bazė“ ir „Išlaidų paskirstymo bazė (apskaita)“
• Išlaidų pasiskirstymas pagal bazes - apskaičiavus bazę, išlaidos paskirstomos gatavų gaminių ir paslaugų savikainai.
• Faktinės savikainos apskaičiavimas – atliekama suminė atsargų savikainos sąmata.
• Judėjimų apskaitos registruose (reguliuotai apskaitai) ir ilgalaikio turto savikainos formavimas (valdymo apskaitai).

Sukurkita finansinius rezultatus

Dokumente „Finansinių rezultatų nustatymas“ daromi įrašai uždaryti sąskaitas 90 ir 91. Dokumentas gali būti atspindimas apskaitoje ir mokesčių apskaitoje. Atspindint dokumentą mokesčių apskaitoje, galima atlikti ankstesnių metų nuostolių nurašymo operaciją.

Uždarius 90-ą sąskaitą, bus sugeneruotas įrašas, atspindintis pelną arba nuostolius. Uždarius 91 sąskaitą bus skaičiuojamas kitų rūšių veiklos finansinis rezultatas.

Apskaičiuokite pijamaų mokestį

Naudodamiesi dokumentu „Pelno mokesčio apskaičiavimai“, galite apskaičiuoti nuolatinį ir atidėtojo mokesčio turtą ir įsipareigojimus pagal PBU 18/02 „Pelno mokesčio apskaičiavimo apskaita“ normas ir apska ičiuoti pelno mokestį. Šį dokumentą galite naudoti norėdami įvesti atidėtųjų mokesčių turto ir įsipareigojimų likučius.

Uždarykite metus

„Metų uždarymo“ dokumentas vykdomas tik kiekvienų metų gruodžio mėnesį. Dėl to visi apskaitos 90 ir 91 sąskaitų subsąskaitų likučiai nurašomi į atitinkamas subsąskaitas, kurių kodas 99. Visi 99 sąskaitos „Kitos pajamos ir išlaidos“ subsąskaitų li kučiai nurašomi į 99.01.1 skaitą (2). , o šios sąskaitos likutis nurašomas į 84 sąskaitą „ Nepaskirstytasis pelnas (nepadengtas nuostolis).“

Su operacija Mokesčių apskaitos sąskaitų uždarymas nurašomi visi mokesčių apskaitos sąskaitų likučiai, kurie nėra faldas turto vertei atspindėti.

Šiame leidinyje M.A. 1C: Automatización teisės aktų reikalaujamų sandorių sudarymas, kelių sąskaitų uždarymas ir veiklos finansinio rezultato nustatymas. Straipsniui ypač aktualumo ir praktinės vertės suteikia autoriaus rekomendacijos organizuojant įprastinių operacijų teisingumo kontrolę, taip pat metų pabaigos uždarymo operacijų svarstymas.

Mėnesio uždarymo procedūra

Mėnesio uždarymo procedūra susideda iš keleto įprastų operacijų: nusidėvėjimo apskaičiavimo, darbo drabužių ir specialios įrangos savikainos grąžinimo, mėnesio atsargų judėjimo savikainos nustatymo , užsienio valiutos per kainojimo, būsimų išlaidų nurašymo į einamąsias. sąnaudos, faktinės pagamintos produkcijos ir paslaugų savikainos nustatymas, pajamų sąmatų ir sąnaudų nuokrypių nustatymas buhalterinėje ir mokesčių apskaitoje, pelno mokesčio apskaičiavimas, prievolės apskaičiavimas ir kt. Visos šios operacijos atliekamos atskirais norminiais dokumentais, sudarytais ir atliekamais išeina tam tikra seka.

Siekiant palengvinti vartotojo darbą atliekant įprastas operacijas „1C: Integrated Automation 8“ konfigūracijoje, buvo sukurta „Mėnesio uždarymo“ funkcija. Ji leidžia konfigūruoti ir valdyti mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą bei padeda koordinuoti atsakingų asmenų, atliekančių atskiras reguliavimo operacijas, sąveiką.

Mėnesio pabaigos uždarymo procedūros nustatymas

Pirmiausia atliekami išankstiniai nustatymai (meniu - Reguliavimo operacijos - Nustatoma mėnesio pabaiga). Visi mėnesio uždarymo nustatymai yra to paties pavadinimo katalogo elementai. Kiekvienas nustatymas sukuriamas nepriklausomai nuo įmonių, sudarančių įmonę, ir gali būti naudojamas bet kuriai iš jų.

Nustatymo formoje nurodomas laikotarpis, nuo kurio jis gali būti taikomas, taip pat atspindžio ženklai apskaitoje, mokesčių ir valdymo apskaitoje. Taip pat turėtumėte pasirinkti apmokestinimo sistemą – bendrąją arba supaprastintą (su faldónomis mokesčių bazės rūšimis), nes faldónų mokesčių režimų sandorių sudėtis skiriasi.

Hormiga žymės Santraukos nustatymai pažymėtos tos operacijos, kurias būtina atlikti. Pagal numatytuosius nustatymus mėnesio uždarymo nustatymas apima visas operacijas, kurias galima atlikti, išskyrus tas, kurios nestitinka apskaitos nustatymų (meniu IR „Paskyros tvarkyklės“ sąsaja - Buhalterinės apskaitos nustatymas - Apskaitos parametrų nustatymas).

Taigi, atsižvelgiant į apskaitos parametrų nustatymą programoje, galima tvarkyti paketinę apskaitą arba naudoti pažangiosios kaštų apskaitos analitikos (RAUZ) režimą. Naudojant RAUZ, daug išteklių reikalaujančios įprastinės operacijos Atkurti partijos apskaitos seką ir Koreguokite atsargų nurašymo išlaidas nėra įvykdyti, todėl diagramaoje, pateiktoje pav. 1, jie neaktyvūs ir jų naudojimo konfigūruoti negalima.

Ryžiai. 1.Įprastų operacijų, kurios bus atliekamos mėnesio pabaigoje, sąrašas

Visos kitos įprastinės operacijos, išskyrus neaktyvias, gali būti įtrauktos į mėnesio uždarymo nustatymą arba iš jos neįtrauktos, pažymėjus atitinkamus langelius. Taigi, pavyzdžiui, jei organizacija neturi lėšų užsienio valiuta ir sutarčių su sandorio šalimis, sudarytų užsienio valiuta, tada nereikia atlikti reguliavimo operacijos. Perkainoti valiutos lėšas ir taip toliau.

Kiekvienai reguliavimo operacijai turi būti paskirtas atsakingas asmuo. Tiesiogiai atlikdama mėnesio uždarymo procedūrą, programa sugeneruos užduotį. Asmenys, atsakingi už įprastų operacijų atlikimą, yra priskirti to paties pavadinimo skirtuke. Tai padaryti nesunku kairiajame lauke pasirinkus operaciją, o dešiniajame – vartotoją (ar vartotojų grupę), kuris turėtų ją atlikti, o tada naudojant rodyklę (2 pav.).

Ryžiai. 2. Vartotojų, atsakingų už įprastų operacijų atlikimą, priskyrimas

Hormiga žymės Išlaidų paskirstymas Turėtumėte nurodyti išlaidų paskirstymo metodus, kurie naudojami šio mėnesio pabaigos uždarymo sąrankoje. Pagal numatytuosius nustatymus visos „Pagrindinės gamybos“ ir „Pagalbinės gamybos“ tipo skyrių išlaidos paskirstomos pagal produkcijos apimtį, o skyrių „Kita“ – pagal planuojamą gamybos savikainą.

Esant poreikiui, sąnaudų paskirstymo nustatymą galima keisti pasirenkant savo paskirstymo būdą, pvz., kiekvienai kiekvieno skyriaus savikainai (skaičiuojant savikainą priklausomai nuo produkcijos rūšies – imli ga, imli ir kt. ar kitas monės savybes, taip pat pagal patvirtintą organizacijos norminę dokumentaciją).

Be to, reikia nepamiršti, kad norint, kad programa tinkamai paskirstytų išlaidas, būtina, kad duomenų bazėje būtų sukonfigūruotas įmonės padalinių ir organizacijų padalinių atitikimas (meniu Sąsaja "Pilna" - catálogo - Bendrovė - Padaliniai).

Taip pat kiekvienos įprastos operacijos mėnesio pabaigos uždarymo nustatyme nurodoma, kokie dokumentai turi būti sukurti ir registruojami, kai tai atliekama.

Paprastai kiekviena reguliavimo operacija atitinka vieną ar daugiau dokumentų, kurie turi būti sukurti ir atlikti. Ši korespondencija sukonfigūruojama informacijos registre Reguliavimo operacijų dokumentų sąrašas. Jis atidaromas pagal numatytuosius nustatymus, kai spustelėsite komandų juostos mygtuką Reguliavimo operacijų dokumentai(3 pav.). Paprastai jo specialiai pildyti nereikia.

Ryžiai. 3.Įprastų operacijų atlikimo dokumentai

Esant poreikiui, atitikmenų sąrašas gali būti automatiškai papildytas numatytaisiais nustatymais (komandų juostos mygtukas I), prieš tai visi anksčiau sukurti įrašai bus ištrinti. Kai kurioms reguliavimo operacijoms pildant dokumentai neįdiegiami pagal numatytuosius nustatymus:

• arba dėl poreikio atlikti papildomus veiksmus (pavyzdžiui, apskaičiuojant darbo užmokestį ir „atlyginimo“ mokesčius gali tekti įvesti veiklos procentą UTII);
• arba dėl daugybės kuriamų dokumentų, kurių pildymo rezultatai priklauso nuo ankstesnių (operacija Apskaičiuoti atlyginimus ir vieningą socialinį mokestį);
• arba dėl dokumentų trūkumo (įprastą operaciją gali atlikti ne tik dokumentas, bet ir specialus apdorojimas);
• arba dėl to, kad įprastos operacijos atlikimo tvarka detalizuota atskiroje diagramaoje.

Taip pat galima sukonfigūruoti ataskaitų, kurios bus prieinamos vartotojui, sąrašą, kad galėtų stebėti įprastos operacijos atlikimo rezultatus iš formos regularus veikimas(komandų skydelio mygtuku Ataskaitos).

Nustatymai atliekami informacijos registre Įprastų operacijų ataskaitų sąrašas(mėnesio uždarymo nustatymų formos komandų skydelio mygtukas Reguliavimo operacijų ataskaitos). Vienai įprastai operacijai galima nurodyti bet kokį ataskaitų skaičių. Ataskaitų sudėties nustatymas yra neprivalomas.

Veiksmų sudėtis ir seka atsispindi grafinėje diagramaoje (dokumente Nustatoma mėnesio pabaiga faldasukas Esquema). Įjungti/išjungti įprastinės operacijos vykdymą ir priskirti atsakingus asmenis galima tiesiogiai diagramaoje.

Panagrinėkime mėnesio pabaigos uždarymo procedūros atlikimo tvarką.

Pradedama mėnesio pabaigos uždarymo procedūra

Meniu sukuriama nauja mėnesio uždarymo procedūra Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Reguliavimo operacijos - Mėnesio uždarymo procedūra.

Formoje Mėnesio uždarymas Faldauke Parametrai turite nurodyti:

• uždarymo mėnuo;
• organización;
• mėnesio uždarymo nustatymai;
• priklausantys apskaitos rūšims (vadybinė, buhalterinė, mokesčių).

Tada turėtumėte įkelti nustatymus ir pradėti procedūrą naudodami to paties pavadinimo mygtukus.

Atlikus šiuos veiksmus, atsiras informacinis langas, kuriame vartotojas bus informuojamas apie tai, kokios įprastinės operacijos bus atliekamos ir kuriam atsakingam asmeniui jos priskirtos. Jei nereikia jokių pakeitimų, spustelėkite mygtuką Palestina.

Por mėnesio pabaigos uždarymo procedūrą:

• automatiškai generuojamos užduotys atsakingiems asmenims atlikti įprastines operacijas;
• Atliekant kitą įprastą operaciją, automatiškai atliekamas perėjimas prie kitos operacijos – generuojamos naujos užduotys. Tačiau kai kurias operacijas galima atlikti lygiagrečiai (tuo pačiu metu).

Mėnesio pabaigos uždarymo procedūra laikoma baigta, kai baigtos visos reguliavimo operacijos.

Procedūros eigos stebėjimas

Hormiga žymės Esquema procedimientos Mėnesio uždarymas Naudodami grafinius vaizdus galite aiškiai matyti esamą atskirų reguliavimo operacijų būklę (4 pav.):

• operacijos, kurios cleanliekamos (dėl programos nustatymų), yra baltame fone; papildomai nurodyta: “Neįvykdyta”;
• naudotojo išjungtos operacijos rodomos pilkai;
• operacijos, priskirtos atlikti dabartiniam vartotojui (arba vartotojų grupei, kuriai jis priklauso), pažymėtos paryškintu rėmeliu;
• operacijos, kurioms dar nesukurtos užduotys, rodomos šviesia spalva be jokių kontūrų;
• operacijos, kurioms šiuo metu sugeneruotos užduotys (ir kurios laukia įvykdymo), apibrėžiamos raudona punktyrine linija;
• užbaigtos operacijos yra nuspalvintos;
• Kai baigiama mėnesio uždarymo procedūra, diagramas fonas tampa tamsus.

Ryžiai. 4. Grafinis mėnesio pabaigos uždarymo procedūros vaizdas

Formos antraštėje rodoma esama mėnesio pabaigos uždarymo procedūros būsena (“pradėta”, “užbaigta”). Įprastinės užduoties formą galite atidaryti dukart spustelėdami kairįjį pelės mygtuką ant atitinkamo grafinės diagramas elemento arba įprastos užduoties įprastų operacijų sąraše. Naudodami įprastų užduočių formą, galite iš karto sukurti ir paskelbti visus įprastai operacijai atlikti reikalingus dokumentus, meniu mygtukais patikrinti jų registravimo į registrus rezultatus, peržiūrėti opera įprastų cijų vykdymo (nuorodas, skaičiavimus), taip pat įveskite informaciją į programą apie tai, kad ši reguliavimo operacija buvo baigta.

Įprastų operacijų atlikimas

Už įprastų operacijų atlikimą atsakingi asmenys gali matyti jiems siunčiamas užduotis atlikti įprastines operacijas sąrašo „Įprastinės operacijos“ (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Reguliavimo operacijos - Reguliavimo operacijos).

Norint atlikti kiekvieną reguliavimo operaciją, reikia atlikti šiuos veiksmus.

1. Sukurti ir vykdyti atitinkamus (priskirtus reguliavimo operacijai) norminius dokumentus arba atlikti tvarkymą. Apdorojimas atliekamas atskirai nuo mėnesio uždarymo verslo proceso, naudojant pagrindinio programos meniu mygtukus. Dokumentų kūrimas gali būti atliekamas ir atskirai nuo verslo proceso, tačiau tikslinga tai daryti iš norminės užduoties formos – naudojant to paties pavadinimo mygtuką, leidžiantį automatiškai susikurti reikiamus dokumentus. Forma rase.

2. Resultado de patikrinkita.

3. Pažymėkite įprastą operaciją kaip užbaigtą (mygtukas "Žymėti kaip užbaigtą"). Ser, jei įprasta operacija buvo priskirta mėnesio užDarymo Procedechrai, BET Iš Tikrųjų Jos Vykdyti Nereikia (Apie Kurią Programa Rodo Atitinkamą PRanešimą) .

Panagrinėkime operacijas, įtrauktas į reglamentuojančias.

Atlikite papildomą dokumentų tvarkymą

Ši operacija atliekama apdorojant tą patį pavadinimą (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Atidėtas - Papildomi dokumentai). Procedūra reikalinga, kai organizacijai nustatytas atidėto dokumentų apdorojimo režimas (5 pav.).

Ryžiai. 5. Atidėto paskelbimo režimo nustatymas

Tvarkant dokumentai, kurie per mėnesį atidėto siuntimo režimu buvo įregistruoti tik dalyje reikalingų registrų, bus skelbiami visuose kituose registrų.

Baigę galutinį dokumentų tvarkymą, įprastą operaciją pažymime kaip atliktą. Tokiu atveju įprastų operacijų sąraše programa pažymės langelius, nurodančius, kad operacija atlikta, o grafinėje diagramas elementas, atitinkantis atliktą įprastą operaciją, bus nuspalvintas (6 pav.).

Ryžiai. 6. Pažymėkite, kaip baigta įprasta operacija

Tuo pačiu metu įprastų operacijų sąraše mėnesio uždarymo procedūra sugeneruos užduotį atlikti kitą įprastą operaciją, kuri grafinėje diagramaoje bus pažymėta punktyrine linija.

Panašūs veiksmai turėtų būti atliekami atliekant kiekvieną įprastą operaciją.

Atkurti įsigijimų (pardavimų) skaičiavimų seką

Šias įprastas operacijas atlieka apdorojimas Atkuriant atsiskaitymų su sandorio šalimis būseną (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Reguliavimo operacijos - Skaičiavimų sekos atkūrimas), kuriuo siekiama nustatyti avansų buvimą (7 pav.).

Ryžiai. 7. Atsiskaitymų su sandorio šalimis sekos atkūrimas

Atkuriant sekas, apdorojimas generuoja operacijas ir specializuotų registrų judėjimus, susijusius su skolos grąžinimu ir išankstinių mokėjimų už atsiskaitymus su tiekėjais ir klientais įskaitymu.

Be to, atsiskaitant užsienio valiuta, apdorojimas koreguoja įplaukas ir pardavimų sumas, kai užskaitomi avansai faldaingu kursu, taip pat perkainojami visų užsienio valiutų sąskaitų likučiai ir sukuriami valiutų ų faldaumų įrašai apska itoje ir mokesčių apskaitoje.

Atkurti partijos apskaitos seką

Jei įmonė nenaudoja RAUZ, tuomet būtina atlikti papildomą operaciją, kurią atlieka apdorojimas Paštas partijomis (meniu Sąsaja "Apskaitos vadybininkas" - Kaštų apskaita - Vykdoma partijomis), falda kuri:

• atkurti teisingą atsargų partijų apskaitos seką, jeigu gavimo ir nurašymo dokumentai buvo atlikti atgaline data;
• reguliuojamam atsargų partijų savikainos nurašymui tuo atveju, jei toks nurašymas nebuvo atliktas registruojant dokumentus (tai yra nustatant apskaitos parametrus, žymimasis langelis Nurašyti partijas registruojant dokumentus nepasirinkta).

Jeigu partijų apskaitos seka cleankuriama, reikėtų patikrinti atsargų partijų gavimo ir pardavimo (nurašymo) operacijų apskaitą ir įsitikinti, kad informacinėje bazėje yra patalpinti visi su atsargų judėjimu susiję doku mentai. (taip pat prieš pradėdami apdorojimą galite įsitikinti, kad atsargų sąskaitose nėra neigiamų likučių (pvz., naudodamiesi ataskaita Sandėliuose esančių prekių sąrašas).

Kad būtų lengviau rasti klaidas, taip pat rekomenduojama naudoti apdorojimo viršuje esantį mygtuką „Nustatymai“ Vykdoma partijomis, ir pasirinkdami meniu elementą Apdorojimo nustatymai, pažymėkite langeį Sustabdykite paketinį apdorojimą, jei partijų nepakanka. Baigus apdorojimą, visus pranešimus apie nerašytas paketas galima gauti pranešimų lange ir žurnale.

Koreguokite atsargų nurašymo išlaidas

Jei RAUZ netaikomas, tada organizacija, uždarydama mėnesį, turi atlikti įprastą nurašytų atsargų vertės koregavimo operaciją. Tai atliekama pagal dokumentą (menú - Ieškinio pareiškimai - Reguliavimo operacijos - Prekių nurašymo išlaidų koregavimas). Koregavimas reikalingas:

• skaičiuojant vidutinę svertinę partijų nurašymo savikainą taikant atsargų vertinimo metodą „Pagal vidurkį“ (per mėnesį savikaina buvo atsižvelgta naudojant slankųjį vidurkį, o atliekant operant šią ciją ji iuojama).
• atsargų vienetų savikainos perskaičiavimas, įskaitant papildomas jų įsigijimo išlaidas, jeigu tokios išlaidos buvo įtrauktos į buhalterinę apskaitą po turto nurašymo.

Lygiagretus įprastų operacijų vykdymas

Kai kurias įprastas užduotis galima atlikti lygiagrečiai (8 pav.). Tai matyti įprastų užduočių sąraše ir dar aiškiau grafinėje diagramaoje (užduotys yra tame pačiame lygyje, kiekviena apsupta punktyrine linija).

Ryžiai. 8. Kelių įprastų užduočių paskyrimas vienu metu

Operacijos pasirinkimas Apskaičiuokite ilgalaikio turto nusidėvėjimą , kuris faldas nusidėvėjimui skaičiuoti ir prireikus nusidėvėjimo priemokai pagal nustatymus, padarytus priimant į apskaitą (paleidžiant eksploatuoti) ilgalaikį turtą. Atidarykite įprastų operacijų langą dukart spustelėdami kairįjį pelės mygtuką ant elemento, parodyto grafinėje diagramaoje, ir spustelėkite mygtuką „Sukurti dokumentus“. Dėl to bus sukurtas dokumentas „Ilgalaikio turto nusidėvėjimas“, kurio data yra paskutinė uždarymo mėnesio diena. Iš normatyvinės operacijos formos dokumentą galite patalpinti paspaudę atitinkamus mygtukus ir pamatyti registravimo rezultatą apskaitoje ir mokesčių apskaitoje (9 pav.).

Ryžiai. 9. Sukurto dokumento registravimas Ilgalaikio turto nusidėvėjimas

Po to nusidėvėjimo operacija turi būti pažymėta kaip baigta. Tai atliekama naudojant mygtuką Pažymėti kaip baigtą atliekant įprastinę operaciją arba naudojant meniu Veiksmai - Baigtaįprastų operacijų sąraše.

Toliau nurodytos operacijos atliekamos panašiai.

Apskaičiuokite nematerialiojo turto nusidėvėjimą. Ši operacija sukaups nematerialiojo turto amortizaciją ir nurašys mokslinių tyrimų ir plėtros (MTEP) sąnaudas atliekant sukurtą dokumentą. Nematerialiojo turto nusidėvėjimas.

PAG sumokėti specialių drabužių kainą. Šios operacijos metu dalis specialios aprangos ir specialios įrangos sąnaudų bus nurašoma, jei jos nebuvo visiškai grąžintos pradedant eksploatuoti. Tai bus daroma paskelbiant dokumentą Išlaidų (darbo drabužių, specialios įrangos, inventarious) grąžinimas.

Nurašyti RBP.Šios operacijos metu dalis atidėtųjų išlaidų sąnaudų dokumentu bus perkelta į einamąsias išlaidas .

Perkainoti užsienio valiutą. Perkainojimas atliekamas naudojant dokumentą „Lėšų užsienio valiuta perkainojimas“, kurio metu pagal buhalterinės apskaitos ir mokesčių teisės aktus atliekamas valiutos ir skolų, išreikštų užsienio valiuta per, skaičiavimas.

Apskaičiuokite draudimo išlaidas. Atliekant šią operaciją sukurtas dokumentas „Savanoriško draudimo išlaidos“ faldas būsimoms išlaidoms savanoriškam darbuotojų draudimui buhalterijoje (76.01.2 „Mokėjimai (įmokos) už savanori šką darbuotojų draudimą)“ ir mokesči ų apskaitoje (97.02 „Atidėtasis laikotarpis“) nurašyti. savanoriško draudimo išlaidos“) darbuotojo draudimas“).

Dokumentai kitai reguliavimo operacijai Apskaičiuoti atlyginimus ir vieningą socialinį mokestį sukuriami neperžengiant jo formos. Tokie dokumentai apima:

• Darbo užmokestis(menú Sąsaja "Organizacijų darbuotojų atlyginimų apskaičiavimas" - Atlyginimo skaičiavimas - Darbo užmokesčio apskaičiavimas);
• Vieningas socialinio mokesčio apskaičiavimas(menú Sąsaja „Organizacijų darbuotojų atlyginimų apskaičiavimas“ – Mokesčiai – Vieningas socialinio mokesčio apskaičiavimas);
• Atlyginimo atspindys normatyvinėje apskaitoje(menú Sąsaja "Organizacijų darbuotojų atlyginimų apskaičiavimas" - Atlyginimų apskaita - Atlyginimų atspindys normatyvinėje apskaitoje).

Operacija Apskaičiuokite PVM apima daugelio norminių dokumentų kūrimą, todėl jo įgyvendinimo eigą galima stebėti naudojant atskirą grafinę diagramaą (10 pav.). Atlikus visas nustatytas reguliavimo operacijas, diagramas fonas patamsėja, ir operacija Apskaičiuokite PVM pagrindinėje diagramaoje jis tampa užbaigtas (užtamsintas).

Ryžiai. 10. PVM reguliavimo operacijų įgyvendinimo grafinė esquema

Paskirstykite išlaidas pagal veiklos rūšis, standartizuokite išlaidas

Documentos esquelbiantes Reguliarios mokesčių apskaitos operacijos (pajamų mokestis) bus atliekamos tos įprastinės operacijos, kurios yra pažymėtos dokumento dialogo formoje.

Išlaidų pasiskirstymas pagal veiklos rūšis (UTII/ne UTII).Ši operacija naudojama, jei kartu su veikla, už kurią reikia mokėti UTII, vykdoma veikla, kuriai netaikomas nurodytas specialus režimas. Operacija paskirsto išlaidas, kurių negalima tiesiogiai priskirti jokiai veiklos rūšiai, proporcingai kiekvienos veiklos rūšies pajamų daliai visose pajamose.

Reklamos išlaidų normavimas. Savanoriško draudimo ir darbuotojų palūkanų kompensavimo išlaidų normavimas. Reprezentacinių išlaidų normavimas.Šios operacijos naudojamos nurodytoms išlaidoms, į kurias atsižvelgiama mokesčių tikslais, pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyriuje nustatytus standartus.

Apskaičiuokite išlaidas (BU, NU). Apskaičiuokite savikainą (CC)

Šių operacijų metu sukurtuose dokumentuose apskaičiuojamos faktinės gamybos, darbų atlikimo, paslaugų teikimo apskaitos, mokesčių ir valdymo apskaitos sąnaudos.

Operacija Išlaidų skaičiavimas galima tik naudojant RAUZ. Tai atliekama pagal dokumentą Gamybos kaštų skaičiavimasį keletą veiksmų, kurių sudėtis faldas organizacijoms gali faldas (11 pav.).

Veiksmų seka dokumente neturi reikšmės, nes programoje yra algoritmas, leidžiantis juos automatiškai atlikti teisinga seka.

Ryžiai. vienúlica. Gamybos kaštų skaičiavimas

Sukurkita finansinius rezultatus

Šia reguliavimo operacija yra nustatomas per mėnesį 90 „Pardavimai“ ir 91 „Kitos pajamos ir sąnaudos“ sąskaitose atsispindinčių pajamų ir sąnaudų finansinis rezultatas. Šiame dokumente nurodytas finansinis rezultatas nurašomas į 99 sąskaitą „Pelnas ir nuostoliai“.

Kuriamas dokumentas taip pat gali nurašyti ankstesnių metų nuostolius mokesčių apskaitos tikslais pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 283 straipsnio reikalavimus. Nuostolių suma apskaičiuojama taip: jei mėnesio uždarymo metu sąskaitoje 97.11 „Ankstesnių metų nuostoliai“ yra debeto likutis, būsimų išlaidų nurašymo suma apskaičiuojama pagal 2011 m. analitika, pagrįsta žinynu Būsimos išlaidos. Gautos sumos nurašomos į sąskaitą 99.01 „Pelnas ir nuostoliai be pelno mokesčio“.

Apskaičiuokite pijamaų mokestį

I dokumentas apskaičiuoja nuolatinį ir atidėtojo mokesčio turtą ir įsipareigojimus pagal PBU 18/02 "Pelno mokesčio apskaičiavimo apskaita" normas, nustato sąlyginių pelno mokesčio sąnaudų (arba) dydį, taip pat sukaupia einamąj į pelno mokestį biudžete (su paskirstymu pagal biudžeto lygius).

Uždarykite metus

documentos Metų uždarymas reformuoja balansą ir uždaro pajamų bei sąnaudų sąskaitas mokesčių apskaitoje. Toks dokumentas sukuriamas gruodžio mėnesio pabaigoje.

Atlikus visas įprastas operacijas, numatytas pradėtoje mėnesio pabaigos uždarymo procedūroje, ši procedūra laikoma baigta. Grafinės diagramas, rodančios įprastines operacijas, fonas tamsėja (12 pav.).

Ryžiai. 12. Atliktos mėnesio pabaigos uždarymo procedūros grafinė diagrama

Įprastų operacijų, faldaų mėnesiui užbaigti, atšaukimas

Jei jums reikia atšaukti vieną iš įprastų operacijų, kad uždarytumėte mėnesį, atlikite šiuos veiksmus. Mėnesio uždarymo eigos schemoje (meniu Įprastos operacijos – mėnesio pabaiga) reikia dešiniuoju pelės mygtuku spustelėti grafinį atšaukiamos operacijos vaizdą ir pasirinkti veiksmą Atšaukti įprastos operacijos vykdymą.

Tokiu atveju programa atšauks pasirinktos įprastos operacijos vykdymą, o visos įprastos operacijos po atšauktos schemoje bus ištrintos. Taip pat bus atšauktas dokumentų, sukurtų vykdant šias reguliavimo operacijas, tvarkymas.

Norėdami atšaukti ne tik vienos įprastos operacijos vykdymą, bet ir visą mėnesio uždarymo procedūrą, turite spustelėti meniu mygtuką Veiksmai mėnesio uždarymo procedūros formas, reikia pasirinkti prekę Atšaukti procedūros pradžią. Programa panaikins visų įprastų operacijų ir dokumentų vykdymą, o mėnesio pabaigos uždarymo procedūra bus perkelta į būseną „nepradėta“.

Mėnesio galutinių operacijų apskaičiavimų pažymos

Buhalterinės apskaitos dokumentams kurti ir išvesti tvirtinimui bei saugojimui popieriuje pateikiamas ataskaitų rinkinys „Nuorodos-skaičiavimai“ (meniu Sąsaja "Apskaita ir mokesčių apskaita" - Reguliavimo operacijos - Pagalba ir skaičiavimai).

Jie apima šiuos sertifikatus ir skaičiavimus:

• Užsienio valiutos perkainojimas(perkainotos sąskaitos atsispindi analitikos kontekste, valiutų kursų faldaumai);
• Atidėtųjų sąnaudų nurašymas(rodoma kiekvieno RBP suma, falda einamosioms išlaidoms, nenurašytos sumos likutis);
• Išlaidų normavimas(ataskaitoje pateikiami pramogų, reklamos ir kitų išlaidų normavimo pagrindai, sumos, į kurias atsižvelgiama apskaičiuojant pelno mokestį kaupimo principu už mokestinį laikotarpį ir už ataskaitinį mėnesį);
• Nuolatiniai ir laikini faldaumai(atspindi nuolatinius ir laikinuosius faldaumus, nuolatinio ir atidėtųjų mokesčių turto ir įsipareigojimų, apskaičiuotų jų pagrindu, pripažinimo ir nurašymo tvarką);
• Pelno mokesčio apskaičiavimas(palyginamos pijamas ir išlaidos, į kurias buvo atsižvelgta ir į kurias cleansižvelgta pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyrių, finansinis rezultatas nustatomas pagal apskaitos duomenis, parodomi apskaitos finansinio re zultato koregavimai, mokestis uojama pajamų mokesčio bazė);
• Atidėto turto ir įsipareigojimų vertės perskaičiavimas(naudojama perskaičiuojant ONA ir ONO nuo 2009 m. pradžios įstatymiškai mažinant pajamų mokesčio tarifą).