Tai yra bankų išleisti vertybiniai popieriai, skirti pritraukti papildomų lėšų. Sertifikatas yra dokumentas, patvirtinantis lėšų deponavimą tam tikrą laiką, paprastai su fiksuota palūkanų norma. Taupymas ir indėlių sertifikatai skiriasi orientacija į indėlininką. Taupymo sertifikatai išduodami fiziniams asmenims, o indėlių sertifikatai - juridiniams asmenims.
Į indėlius, atidarytus pagal tokius sertifikatus, galima reikalauti tik pateikus sertifikatą. Indėlių sertifikatus ir taupymo sertifikatus galima įsigyti bet kuriuo jų galiojimo laiku, nuo pirkimo momento už juos imamos palūkanos.
Įprasti indėlių sertifikatų ir taupymo sertifikatų požymiai:
Tai;
gali išduoti tik bankas;
jų veiklą reglamentuoja bankų teisės aktai;
reikalavimo teisės perleidimas leidžiamas;
nėra mokėjimas ar mokėjimo priemonė;
išduodamas tik gyventojams ir gali būti taikomas tik tarp gyventojų.
Skirtumai tarp indėlių sertifikatų ir taupomųjų sertifikatų skiriasi nominalia verte (minimali vertė neribojama), skaičiavimo formomis, terminais.
Indėlių ir taupymo sertifikatai- skubus (pagal įstatymus); indėlių sertifikatų galiojimo laikas yra vieneri metai, taupomieji - ne daugiau kaip treji metai. Pasibaigus jų brandai, jie tampa dokumentais pagal pareikalavimą ir turi būti išpirkti pirmuoju savininko prašymu.
Pažymose nurodoma palūkanų suma už indėlį. Sertifikatas gali būti su teise arba be teisės į išankstinį lėšų išėmimą arba be jo, su nuobaudomis už išankstinį pašalinimą arba be jo.
Sertifikatų tipai:
Gaminamas vieną kartą ir serijiniu būdu;
registruotas ir pareikštas;
nuolaida ir palūkanos.
Išduodami indėlių ir santaupų sertifikatus, bankai numato galimybę atlikti išankstinį mokėjimą, kurio metu sertifikato turėtojui sumokama suma ir palūkanos už sumažintą tarifą. Teisės aktai nustato bankų pareigą mokėti sertifikatų turėtojams palūkanas, apskaičiuotas pagal iš pradžių nustatytą normą.
Indėlių ir taupymo sertifikatai gali būti parduodami tiek banko skyriuose, tiek tarpininkavimo įmonėse už komisinius. Parduodamas pažymėjimo savininkas užpildo formą ir pažymėjimo anketą, kuri lieka banke. Pažymėjimo stuburo pildymą gali pakeisti įrašas išduotų pažymėjimų registre. Pildant sertifikatus klaidos ir taisymai neleidžiami.
Pasibaigus reikalavimo terminui, bankas, remdamasis pateikta pažyma ir savininko prašymu, sumoka grynaisiais... Taupymo sertifikatus galima atsiskaityti grynaisiais arba negrynaisiais.
Komerciniai bankai naudoja indėlių sertifikatus ir taupymo sertifikatus kaip priemonę pritraukti papildomų išteklių.
Kaip atrodo indėlio sertifikatas?
Skaitymo laikas: 3 minutės
Tarp paslaugų, kurias šiandien siūlo rusų kalba komerciniai bankai, indėlių sertifikatų išleidimas tampa plačiai paplitęs. Šis bankinis produktas yra palyginti naujas vidaus bankų rinkoje, tačiau jo populiarumas nuolat auga.
Kas yra indėlio sertifikatas?
Indėlių sertifikatas yra viena iš vertybinių popierių rūšių, kurias jų klientai (juridiniai asmenys) išleidžia ir išleidžia komerciniai bankai.
Šis sertifikatas yra dokumentas, patvirtinantis ir patvirtinantis bankui atlikto indėlio faktą ir sumą bei turėtojo teisę gauti sumą su palūkanomis terminas... Dokumentas patvirtina indėlininko teisę gauti jame nurodytą sumą. Lėšas galima gauti bet kuriame šį sertifikatą išdavusio banko skyriuje.
Indėlių sertifikatų išdavimą ir išdavimą įstatymų leidybos lygmeniu reglamentuoja Rusijos Federacijos civilinio kodekso 844 straipsnis.
Svarbu! Indėlio sertifikatas negali būti mokėjimo priemonė už prekes ar paslaugas.
Rusijoje tokius sertifikatus naudoja įvairios įmonės, norinčios laikinai patalpinti nemokamą turtą ir gauti pajamų iš savo kapitalo. Dokumentą galima įsigyti ir už grynųjų pinigų banknotus, ir už kliento banko indėlio lėšas.
Indėliai, indėlių sertifikatai ir taupymo sertifikatai: koks skirtumas?
Indėlių sertifikatas ir taupymo sertifikatas yra panašūs, bet nepakeičiami. Vienintelis skirtumas tarp šių vertybinių popierių yra tas, kad indėlių sertifikatai siūlomi juridiniams asmenims (įmonėms, organizacijoms), o taupymo sertifikatai skirti fiziniams asmenims aptarnauti. Abiejų sertifikatų platinimo sąlygos nesiskiria. Abu dokumentus galima įsigyti bet kuriuo metu, kol pasibaigs jų galiojimo laikas, o palūkanos už abu sertifikatus skaičiuojamos nuo jų įsigijimo momento.
Bendrosios indėlių sertifikatų ir taupymo sertifikatų savybės:
- yra vertybiniai popieriai;
- išduoda tik bankai;
- reglamentuojami bankų teisės aktų;
- išduotas dokumentine forma;
- reiškia teisių perdavimą kitiems asmenims;
- negali būti atsiskaitymo ir mokėjimo priemonė už prekes ir paslaugas;
- išduodamas tik Rusijos Federacijos gyventojams.
Taip pat nereikėtų painioti sąvokų „indėlis“ ir „indėlio sertifikatas“. Pagrindinis jų skirtumas yra tai, kad sertifikatas yra svarstomas vertybinius popierius, kuris taip pat yra turtas. Indėlis yra paprastas susitarimas tarp bankininkystės organizacijos ir verslo. Kai išduodami sertifikatai, turtas transformuojamas: vietoj likvidžių lėšų organizacija gauna indėlių sertifikatus.
Kitas šio dokumento bruožas yra tai, kad jis nesumažina likvidumo, nes bendrovė gali parduoti sertifikatą, kurį, kaip ir bet kurį vertybinį popierių, galima perparduoti ir platinti vertybinių popierių rinkoje.
Indėlių sertifikatų veislės
Yra 2 jų tipai:
- Nominalus: mokama tik juridiniam asmeniui, kuris pažymoje nurodytas kaip indėlininkas. Šiuo atveju teisių į šį įnašą perdavimas kitam juridiniam asmeniui atliekamas perleidimo (perleidimo) tvarka.
- Nešėjas: mokėjimas atliekamas asmeniui, kuris bankui pateikė sertifikatus. Tokiems sertifikatams netaikomas valstybės garantija indėliai.
Pastaba! Pareiškėjo sertifikatai turi mažesnį pelną nei registruoti.
Privalumai ir trūkumai
Kam skirti indėlių sertifikatai? Patogumas juos įsigyti yra tas šį sertifikatą apjungia banko indėlio ir vertybinio popieriaus savybes. Palūkanų norma visada yra fiksuota ir klientui suteikiama termino pabaigoje. Sertifikatas gali būti perduotas ar perleistas, padovanotas ar palikimas kitam asmeniui. Jei šis vertybinis popierius išduodamas pareikštiniam asmeniui, jokių papildomų veiksmų, išskyrus pažymėjimo gavimą, atlikti nereikės.
Norint gauti individualizuotą sertifikatą, teisių perleidimo atveju reikės atlikti perleidimo procedūrą (reikalavimo perleidimas). Kitas privalumas - sertifikatai gali būti pateikti kaip užstatas kreipiantis dėl paskolos, o pats dokumentas šiuo atveju perduodamas saugoti bankui. Be to, pažymėjimą galima pasiimti su savimi į ilgą kelionę vietoj grynųjų.
O dabar šiek tiek apie indėlio sertifikato įsigijimo trūkumus:
- Tokie dokumentai nebuvo įtraukti į indėlių draudimo sistemą.
- Jei indėlininkui išduodamas indėlio sertifikatas, jo saugumą reikės stebėti taip pat atidžiai, kaip ir grynųjų pinigų. Ji neturėtų patekti į trečiųjų šalių rankas.
- Pažymoje sukauptos palūkanos apmokestinamos taip pat, kaip ir klasikinis indėlis. Mokestį, kuris paprastai yra apie 35%, bankas išskaičiuoja iš pažymos savininko.
- Pradinė sertifikato kaina yra apmokestinama (13%) pasikeitus savininkui. Jei asmens pažymėjimas buvo perduotas kitam asmeniui dėl dovanojimo ar paveldėjimo, šis asmuo turės sumokėti gyventojų pajamų mokestį, nes jis yra indėlininko įpėdinis.
Užduotys, išspręstos indėlio sertifikatu, iš esmės skiriasi nuo užduočių, išspręstų naudojant standartinį indėlį. Įmonė gali į juos investuoti lėšas, nustačiusi investavimo laikotarpį. Prireikus juridinis asmuo turi teisę parduoti sertifikatą net anksčiau nei numatyta data.
Svarbu: indėlio sertifikatas yra geras būdas laikinai įdėti organizacijos lėšas. Pirma, lėšos yra apsaugotos nuo infliacijos procesų, antra, įmonė gali gauti papildomų pajamų ir, jei reikia, parduoti sertifikatą vertybinių popierių rinkoje.
Indėlių sertifikatų įgyvendinimo Rusijoje praktika
Šiuo metu daugiau nei 25 Rusijos Federacijos komerciniai bankai savo klientams siūlo įsigyti ir naudoti indėlių sertifikatus.
Rusų bankų organizacijos parduoti indėlių sertifikatus rubliais ir užsienio valiuta. Sertifikatai indėliams eurais ir doleriais yra svarbesni, nes šios valiutos yra saugesnės infliacijos atžvilgiu nei rublis.
Indėlių sertifikatų palūkanos visada yra daug didesnės nei standartinių terminuotų indėlių, nes jų neapsaugo Draudimo indėlių agentūra, o tai reiškia, kad bankas gali pasiūlyti didesnes palūkanas.
Pagrindinis sunkumas perkant indėlio sertifikatą yra gana didelis indėlių kiekis, todėl šis finansinis produktas daugiausia teikiamas kaip paslauga vidutinėms ir didelėms įmonėms. Rusijos bankai nustatė minimalią indėlio sumą 100-500 tūkstančių rublių.
Paprastai Rusijos bankų grąžinimo sąlygos yra šios:
- Pasibaigus sutarties galiojimo laikui, pateiktas indėlio sertifikatas yra visiškai išpirktas, sumokėjus visas indėlio palūkanas.
- Anksčiau nutraukus sutartį, pateiktas indėlio sertifikatas yra visiškai išpirktas, tačiau palūkanos mokamos apskaičiuojant pažymėjime nurodytą kursą.
- Kai kurie bankai perleidimo (perleidimo) procedūrą atlieka nemokamai, o kiti ima papildomą komisinį mokestį už jos įgyvendinimą.
- Lėšų pateikimo atitinkamo vertybinio popieriaus forma sąlygos svyruoja nuo kelių mėnesių iki 3 metų. Svarbiausi Rusijos akcijų rinkoje laikomi metiniais vertybiniais popieriais, kurie sujungia optimalų terminą ir geras palūkanų normas. 5 (100%) 1 balsas.
1. Taupymo ir indėlių sertifikatai yra registruoti dokumentiniai vertybiniai popieriai, patvirtinantys faktą, kad indėlininkas sumokėjo bankui indėlio sumą atitinkamoje pažymoje nurodytomis sąlygomis, ir tokio sertifikato savininko teisę gauti pasibaigus jo galiojimo laikui. nustatyta sertifikatu indėlio sumos terminą ir pažymėjime nustatytas palūkanas pažymą išdavusiame banke.
Taupymo pažymėjimo savininkas gali būti tik fizinis asmuo, įskaitant individualų verslininką.
Indėlio suma, kurios įnašas patvirtintas taupymo pažymėjimu, yra apdraustas pagal indėlių draudimo įstatymą asmenų.
Tik juridinis asmuo gali būti indėlio sertifikato savininkas.
2. Palūkanos už taupymo arba indėlio sertifikatą nustatomos ir mokamos banko patvirtintomis sąlygomis ir laikantis taupymo ar indėlio sertifikate nustatytų terminų.
3. Bankas turi teisę išleisti taupymo ir indėlių sertifikatus, kurių sąlygos nenumato savininko teisės atitinkamą pažymėjimą gauti indėlį pagal pareikalavimą, tuo tarpu tokioje pažymoje turi būti nurodyta, kad nėra indėlininko teisės gauti indėlį anksčiau pareikalavus.
4. Jei taupymo ir indėlių sertifikatai numato atitinkamo sertifikato savininko teisę gauti indėlį pagal pareikalavimą, bankas, iš anksto pateikęs atitinkamo sertifikato savininko prašymą išleisti lėšas, sumoka indėlio suma ir palūkanos, sumokėtos už indėlius pagal pareikalavimą, jei atitinkamo sertifikato sąlygos nenustato kitokios palūkanų normos.
5. Taupymas arba indėlių sertifikatai gali būti išduodami imobilizavimo sąlygomis (148 straipsnio 1 dalis), įskaitant imobilizavimą laikant juos išduodančiame banke, su sąlyga, kad toks bankas pagal įstatymus turi teisę laikyti dokumentinius vertybinius popierius ir (arba ) įrašyti teises į vertybinius popierius. popierius. Imobilizacijos atveju tokie sertifikatai jų savininkams neperduodami, o tokių sertifikatų savininkų teisės įtvirtintos viename sertifikate, kurio duomenis nustato Rusijos bankas.
Komentarai apie str. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 844 straipsnis
1. Taupymo liudijimas yra vertybinis popierius, patvirtinantis faktą, kad lėšos buvo deponuotos išleidusiame banke kaip indėlis, ir indėlininko teisę po tam tikro laikotarpio gauti indėlio sumą ir palūkanas už ją bet kurioje įstaigoje. bankas. Tik pilietis gali turėti taupymo pažymėjimą. Indėlio sertifikatas yra vertybinis popierius, panašus į taupymo sertifikatą, tačiau jo turėtoju gali būti tik juridinis asmuo. Santykiai tarp indėlio sertifikatą ar taupymo sertifikatą išduodančio banko ir jo kliento grindžiami banko indėlio (paskolos) santykiais.
Indėlių ir santaupų sertifikatų išdavimo ir apyvartos taisyklės yra paskelbtos Rusijos Federacijos centrinio banko laišku, paskelbtu 10.02.92 N 14-3-20 „Dėl bankų indėlių ir taupymo sertifikatų“. Indėlio sertifikato forma, nustatyta 1993 m. Liepos 10 d. SSRS valstybinio banko laiške N 360 „Dėl vieno pavyzdžio mokėjimo dokumentų įvedimo“, yra rekomendacinio pobūdžio.
Bankas, norintis išduoti indėlių ir santaupų sertifikatus, turi patvirtinti jų išleidimo ir apyvartos sąlygas. Šis dokumentas per dešimt dienų nuo jo priėmimo turi būti pateiktas pagrindinei Rusijos Federacijos centrinio banko teritorinei administracijai banko korespondentinės sąskaitos vietoje. Indėlių sertifikatų prospektų registruoti nereikia.
Taupymo pažymėjimas gali būti išduotas tik Rusijos Federacijos ar kitos valstybės, kuri naudoja rublį kaip oficialią valiutą, piliečiui. Indėlio sertifikatą galima išduoti tik organizacijai, kuri yra juridinis asmuo, įregistruotas Rusijos Federacijos teritorijoje arba kitos valstybės, kuri naudoja rublį kaip oficialią valiutą, teritorijoje. Sertifikatai nėra eksportuojami į valstybės teritoriją - „ne rublio zoną“, negali būti naudojami kaip atsiskaitymo priemonė už parduotas prekes.
2. Sertifikatai gali būti skubūs arba pagal pareikalavimą. Indėlių sertifikatų apyvartos terminas (nuo sertifikato išdavimo dienos iki tos dienos, kai sertifikato savininkas gauna teisę reikalauti užstato ar užstato pagal sertifikatą) yra ribotas iki vienerių metų. Taupymo pažymėjimai galioja trejus metus. Jei baigėsi indėlio (indėlio pagal pažymą) gavimo terminas, toks sertifikatas laikomas užstatu pagal pareikalavimą. Tai reiškia, kad bankas privalo sumokėti nurodytą sumą pirmuoju savininko prašymu.
Sertifikato formoje turi būti šie privalomi duomenys: a) pavadinimas „indėlio“ (arba „santaupų“) sertifikatas: b) pažymėjimo išdavimo pagrindo nurodymas (indėlio ar taupomojo indėlio padarymas); c) indėlio ar taupomojo indėlio data; d) sertifikatu išduoto indėlio ar taupomojo indėlio dydis; e) besąlyginė banko pareiga grąžinti indėlio ar indėlio sumą; f) sertifikato turėtojo deponuotų pinigų pareikalavimo data; g) banko palūkanų norma; h) mokėtinų palūkanų suma; i) išleidusio banko pavadinimas ir adresas; j) pažymėjimo įgijėjo vardas (vardas) (asmeniniam pažymėjimui); k) dviejų banko, įgalioto atlikti tokius sandorius, parašai, užantspauduoti banko. Sertifikato tekste nėra nė vieno reikalingos detalės daro jį negaliojančiu. Pažymą išduodantis bankas gali pateikti kitų papildomų teisės aktams neprieštaraujančių detalių.
Rusijos Federacijos „Sberbank“ santaupų sertifikatai gali būti platinami jų pačių sąlygomis, kurios skiriasi nuo aukščiau išvardytų, suderintų su Rusijos Federacijos centriniu banku.
3. Sertifikatai gali būti įregistruoti ir pateikti. Pareiškėjo sertifikatai įteikiami paprastu pristatymu. Nominalus - sudarant sutartį dėl reikalavimo teisės perleidimo (cesijos). Vadovaujantis Rusijos Federacijos centrinio banko 92.10.02 laišku N 14-3-20, šis susitarimas turėtų būti sudarytas išvirkščia pusė sertifikatas. Tačiau nėra pagrindo manyti, kad reikalavimų nesilaikymas minėta taisyklė turi lemti sutarties dėl reikalavimo teisės perleidimo pagal indėlio (kaupimo) sertifikatą negaliojimą. Tokia sutartis taip pat gali būti surašyta atskirame lape ir sudaryta kitais įstatymų numatytais būdais.
4. Indėlininko - fizinio asmens - prašymu bankas yra įpareigotas (o indėlininko - juridinio asmens prašymu - bankas turi teisę grąžinti atitinkamai sudarytą terminuotąjį indėlį, jei sutartyje nenumatyta kitaip). su taupymo ar indėlio sertifikatu, iki sutartos datos. Tokiu atveju yra mokamos banko nustatytos palūkanos už indėlius pagal pareikalavimą, nebent šiam atvejui skirtos pažymos sąlygose nenurodyta kitokia palūkanų suma.
Šiandien taupymo ir indėlių sertifikatus klientams (fiziniams ir juridiniams asmenims) siūlo daugiau nei 25 komerciniai bankai Rusijoje, įskaitant Rusijos „Sberbank“, OJSC UBRD, Maskvos bankas, VTB, CB MILBANK LLC, „Promsvyazbank“, „Prominvestbank“, „Petrokommertsbank“, Maskva Naftos chemijos bankas, Europos patikos bankas ir kt.
Kas yra taupymo (indėlio) sertifikatas? Civilinio kodekso 44 skyriaus 844 straipsnio 1 dalyje Rusijos Federacija taupymo (indėlio) sertifikato vertė apibrėžiama taip:
„Taupymo (indėlio) sertifikatas yra vertybinis popierius, patvirtinantis bankui atlikto indėlio sumą ir indėlininko (pažymėjimo turėtojo) teises gauti pažymoje nurodytą indėlio sumą ir palūkanas pažymėjimą išdavusiame banke. , arba bet kuriame šio banko skyriuje pasibaigus nurodytam laikotarpiui “.
Vienodos taisyklės visoms Rusijos kredito įstaigoms dėl taupymo ir indėlių sertifikatų išdavimo ir vykdymo buvo nustatytos reglamente, išdėstytame Rusijos Federacijos centrinio banko laiške, pateiktame 92.10.02 N 14-3-20 (su pakeitimais). 2000 m. lapkričio 29 d.) „Dėl bankų indėlių ir taupymo sertifikatų“
Taigi taupymo (indėlių) sertifikatai yra vertybiniai popieriai, kurie gali būti šių tipų:
- registruotas;
- nešėjas
- Vienkartine tvarka.
- Nuolat (serijomis)
- taupymas;
- užstatas.
Indėlio sertifikatas- tai rašytinis banko pažymėjimas apie juridinių asmenų jam padėtų indėlių mokėjimą, kurio pagrindu teisės gali būti perduotos iš vieno asmens kitam. Atsiskaitymai grynaisiais pinigais už pirkimą ir pardavimą bei sumų mokėjimas pagal šiuos sertifikatus atliekami tik 2004 m grynųjų pinigų užsakymas.
Taupymo pažymėjimas yra dokumentas, kuris yra banko pareiga išmokėti indėlius, kuriuos į jį įdeda asmenys, kurių teises vienas asmuo gali perleisti kitam. Šių sertifikatų skaičiavimai ir mokėjimai atliekami banko pavedimu ir grynaisiais. Jie išduodami specialiomis formomis, turinčiomis aukštą apsaugos lygį.
Taip pat yra privalomos pažymėjimų išdavimo sąlygos, būtent:
- Jie išduodami tik Rusijos Federacijos valiuta.
- Gali būti tik skubus.
- Jų savininkai gali būti Rusijos Federacijos gyventojai ir nerezidentai.
- Negalima pratęsti.
- Negali būti mokėjimo ar mokėjimo priemonė už parduotas prekes ar suteiktas paslaugas.
Taupymo (indėlių) sertifikatas yra palyginti jaunas daugiafunkcinis bankinis produktas Rusijos rinkoje. Tam tikrų tipų sertifikatai netgi yra labai paklausūs, pavyzdžiui, pareikštiniai taupymo sertifikatai. Taupymo sertifikatai, kurių terminas nuo 1 iki 3 metų, buvo paklausiausi 2012–2013 m., O iki 2012 m.
Sertifikatų paklausa bėgant metams svyravo. Didžiausias gyventojų aktyvumas perkant taupymo lakštus sumažėjo 2007 m., O nuo 2008 m. Taupymo lakštų išleidimo apimtys sumažėjo iki 2012 m., O tai buvo susiję su krizinėmis situacijomis ekonomikoje, investicijų į pareikštinius pažymėjimus valstybinio draudimo nesaugumu ir pagal pelningumą nėra patraukliausios bankų sąlygos.
Rusijos Federacijos centrinio banko duomenys apie išleistų taupomųjų sertifikatų apimtį atrodo taip:
| iš kurių terminas - nuo 181 dienos iki 1 metų (milijonai rublių) | Gr 3 ir gr santykis. 2 (%) |
||
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 2002 metai | 1 127 | 934 | 89,9 |
| 2003 m. | 1 663 | 1 058 | 63,6 |
| 2004 m. | 3 623 | 2189 | 60,4 |
| 2005 metai | 6 622 | 3 089 | 46,6 |
| 2006 metai | 16 232 | 7 600 | 46,8 |
| 2007 metai | 22 411 | 10 470 | 46,7 |
| 2008 m. | 18 040 | 7 318 | 40,6 |
| 2009 m. | 15 487 | 5 705 | 36,7 |
| 2010 m. | 13 981 | 5 344 | 38,2 |
| 2011 m. | 11 518 | 2 755 | 23,9 |
| 2012 m. | 228 376 | 36 498 | 15,98 |
| 2013 g. | 349 711 | 35 125 | 10,04 |
Nuo 2011 m. 1–3 metų laikotarpiui padidėjo taupymo lakštų apimtis, o 2012–2013 m. Smarkiai išaugo investicijos į 1–3 metų trukmės taupymo lakštus. Tai galima pamatyti iš šios lentelės:
| Metų pabaiga / apimtys (lygiavertė) | Taupymo pažymėjimai - iš viso (milijonai rublių) | su terminu - nuo 181 dienos iki 1 metų (milijonai rublių) | Gr 3 ir gr santykis. 2 (%) | kurių terminas yra nuo 1 iki 3 metų | Gr. 5 ir gr santykis. 2 (%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 2010 m. | 13 981 | 5 344 | 38,2 | 4 156 | 29,7 |
| 2011 m. | 11 518 | 2 755 | 23,9 | 4 944 | 42,92 |
| 2012 m. | 228 376 | 36 498 | 15,98 | 158 186 | 69,27 |
| 2013 g. | 349 711 | 35 125 | 10,04 | 273 386 | 78,17 |
Pažymėjimų savininkais gali tapti tiek gyventojai, tiek nerezidentai. Taupymo sertifikatą banke galima įsigyti deponuojant grynuosius pinigus jo pirkimo metu arba indėlyje saugomų lėšų sąskaita.
Kadangi taupymo (indėlių) sertifikatas yra užstatas, pati sertifikato forma turi visus būtinus apsaugos laipsnius ir vandens ženklus, yra pagaminta specializuotose spaustuvėse, turinčiose atitinkamas licencijas.
Sertifikatai išduodami specialia forma, kurioje turi būti šie duomenys reikalingos detalės:
- pavadinimas „taupymo (arba indėlio) sertifikatas“;
- pažymėjimo numeris ir serija;
- indėlio / įnašo data;
- sertifikato išduoto užstato ar indėlio suma (žodžiais ir skaičiais);
- besąlyginė banko pareiga grąžinti į indėlį ar indėlį padarytą sumą ir sumokėti reikiamas palūkanas;
- sumos pagal banko pažymą reikalavimo data;
- palūkanų norma už indėlio / indėlio naudojimą;
- mokėtinų palūkanų suma (žodžiais ir skaičiais);
- palūkanų norma, jei išankstinis mokėjimo pažymėjimo pateikimas;
- vardas, vieta ir korespondentinė sąskaita kredito įstaiga atidaryta Rusijos banke;
- asmeniniam sertifikatui: investuotojo - juridinio asmens vardas ir pavardė bei vieta ir pilnas vardas. ir indėlininko - asmens paso duomenys;
- dviejų banko darbuotojų, įgaliotų banko pasirašyti tokius dokumentus, parašai, užantspauduoti banko.
Norėdami gauti atsakymą į klausimą „Kodėl reikalingi indėlių taupymo sertifikatai?“, Pažvelkime į jo taikymo sritį. Taupymo (indėlių) sertifikatų patrauklumas yra susijęs su plačiu jų naudojimo spektru, būtent:
- Tai ypatinga indėlio rūšis, apimanti indėlio ir vertybinio popieriaus savybes. Ji turi fiksuotą palūkanų normą, kuri nustatoma išleidžiant vertybinius popierius. Palūkanos mokamos kartu su sertifikato išpirkimu jį pateikus. Anksčiau išpirkę sertifikatą, bankai moka palūkanas, nustatytas už indėlius pagal pareikalavimą.
- Banko pažymą galima padovanoti arba perleisti kitam asmeniui. Pareiškėjo pažymėjimas perduodamas kitam asmeniui paprastu pristatymu. Suasmenintas sertifikatas perduodamas paprastas dizainas užduotis (reikalavimo perleidimas) sertifikato formos kitoje pusėje ir papildomuose lapuose (prieduose). Pervedimo užsakymas nėra sudėtingas.
- Pažymėjimus galima palikti jų įpėdiniams. Tiesa, testatoriui tai neramu. Kiekvieną kartą pasibaigus indėlio sertifikate esančių lėšų išėmimo dienai, būtina jį perregistruoti ir tuo pačiu metu pakeisti valią, nes keičiasi indėlio sertifikato duomenys.
- Jie gali būti naudojami kaip užstatas skolinant. Tokiu atveju taupymo (indėlių) sertifikatai paprastai deponuojami banke paskolos gavimo vietoje. Taigi, jei savo laisvas lėšas investavote į ilgalaikį pelningą indėlio sertifikatą ir nenorite iš to prarasti pajamų, tačiau jums vis tiek reikia pinigų, tuomet galite gauti paskolą, užtikrintą šiuo užstatu.
- Taupymo sertifikatai gali būti naudojami pinigams laikyti kelionės metu. Visada patogiau nešiotis vieną popieriaus lapą nei kelis kupiūras kupiūrų. Lėšų, skirtų taupymo pažymėjimui apmokėti, galite gauti visuose banko padaliniuose, kurie išduoda sertifikatus ir teikia paslaugas asmenims. Tačiau išankstinio vertybinio popieriaus išpirkimo atveju gausite palūkanas pagal „paklausos“ normą ir tik už faktinį vertybinio popieriaus saugojimo dienų skaičių. Ši paslauga turi ir trūkumų - ne visi bankai turi platų filialų tinklą visoje šalyje, o sertifikatą (turėtojui) vežti yra taip pat pavojinga kaip pinigus.
Didžiausias žmonių susidomėjimas gali būti Rusijos „Sberbank“ santaupų sertifikatas, kuris išduodamas turėtojui, o tai galima paaiškinti plačia „Sberbank“ filialų tinklo geografija visoje Rusijoje.
Tačiau prieš toliau kalbėdamas apie Rusijos „Sberbank“ taupymo sertifikatą, pirmiausia papasakosiu apie keletą reikšmingų sertifikatų trūkumų. Reikšmingi taupymo (indėlių) sertifikatų trūkumai yra šie:
- Taupymo sertifikatai, kuriuos bankai išduoda pareiškėjui, įskaitant Rusijos „Sberbank“ sertifikatus, nedalyvauja asmenų indėlių draudimo sistemoje.
Taigi, remiantis 2003 m. Gruodžio 23 d. Federalinio įstatymo „Dėl fizinių asmenų indėlių draudimo Rusijos Federacijos bankuose“ 5 straipsnio 2 dalies 2 dalimi N 177-ФЗ ir 4 straipsnio 2 dalies 2 punktu. Federalinis įstatymas „Dėl Rusijos banko mokėjimų už asmenų indėlius bankrutavusiuose bankuose, nedalyvaujančiuose sistemoje privalomas draudimas fizinių asmenų indėliai Rusijos Federacijos bankuose “, 2004 m. liepos 29 d. N 96-FZ, lėšos, kurias asmenys padėjo į banko indėlininkų indėlius, patvirtintus taupymo sertifikatais, nėra draudžiami.
Vadinasi, jei pareikštinius sertifikatus išduodantis bankas bankrutuoja arba jam panaikinama banko licencija, indėlininkai, kurie savo santaupas laikė taupomosiose pažymose (pareikštinėje) šiame banke, nebus įtraukti į asmenų, kuriems Draudimo agentūra ir Centrinis centrinis bankas deponuoja, sąrašą. Bankas mokės draudimo išmoką. Reikėtų atsižvelgti į tokius galimus finansinius nuostolius ir jų išvengti.
- Palūkanos, gautos už visų rūšių taupymo sertifikatus, apmokestinamos taip pat, kaip ir paprastų banko indėlių palūkanos. Taigi asmenų pajamoms, apskaičiuojamoms palūkanas, mokėtinas taupomasis sertifikatas, viršijantis Rusijos banko refinansavimo normą, nustatomas 35% mokesčio tarifas. Šį mokestį apskaičiuoja ir išskaičiuoja bankai.
Pavyzdžiui, jei indėlio sertifikato palūkanų norma yra 10%, o refinansavimo norma - 8,5%, tada pajamos, sukauptos 1,5% (10% - 8,5%), yra apmokestinamos. 35%. Šiandien bankai iš esmės nustato sertifikatų pajamingumą žemiau refinansavimo palūkanų normos, o tik labai didelės sumos ir ilgam laikotarpiui - viršija normą. Pavyzdžiui, didžiausios palūkanos už Rusijos „Sberbank“ taupymo sertifikatus 2013 m. Svyruoja nuo 8,50 iki 10,00%. Be to, kuo didesnė suma ir ilgesnis laikotarpis, tuo didesnė norma.
- 13% mokestis nuo pradinės registruoto taupymo pažymėjimo vertės. Jis mokamas, jei registruotas sertifikatas pakeitė savininką ir jį panaikina ne pirkėjas, o kitas asmuo. Kitaip tariant, asmens pažymėjimo kaip paveldėjimo gavimas, jo dovanojimas ar perdavimas kitam asmeniui reiškia kito asmens pajamų gavimą.
Užpildymas ir pateikimas mokesčių inspekcija pajamų deklaravimas yra asmeninio pažymėjimo gavėjas. Venkite mokėti šį mokestį naujas savininkas galės tik tada, kai prisistatys mokesčių inspekcija mokėjimo dokumentą, patvirtinantį jo paties išlaidas šiam pažymėjimui įsigyti.
Taupymo pažymėjimai (pareikštiniai) yra neapmokestinami mokesčiais. Todėl juos labiau mėgsta indėlininkai.
Rusijos „Sberbank“ taupymo pažymėjimas (turėtojas)
Taupomojo banko sertifikatas
Pagrindinės Rusijos „Sberbank“ taupymo pažymėjimų išdavimo ir priežiūros sąlygos yra šios:
- išleista Rusijos Federacijos valiuta;
- išduotas laikotarpiui nuo 3 mėnesių iki 3 metų;
- Minimali indėlių suma taupymo sertifikatams yra 10 000 rublių;
- Indėlio dydį, nominalią vertę (indėlio sumą) ir indėlio terminą pagal sertifikatus nustato indėlininkas;
- Išleistas tam tikrą laikotarpį;
- turėti fiksuotą palūkanų normą;
- sertifikatą galima pervesti bet kuriuo indėlio termino metu. Taupymo pažymėjimą galite pateikti draugams, artimiesiems. Šiuo atveju teisės pagal sertifikatą perduodamos kitam asmeniui paprasčiausiai įteikiant pažymėjimą šiam asmeniui, išvada papildomų susitarimų ir nereikia jokių kitų teisių įrodymų.
Nuo 2014 m. Lapkričio 17 d. Rusijos „Sberbank“ taupymo sertifikatų palūkanos buvo nustatytos taip:
| Dienų skaičius | Indėlio suma rubliais / palūkanos (% per metus) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 10 000 - 50 000 | 50 000 - 1 000 000 | 1 000 000 - 8 000 000 | 8 000 000 - 100 000 000 | daugiau nei 100 000 000 |
|
| 91-180 | 0,01 | 8,00 | 8,50 | 8,75 | 9,00 |
| 181-365 | 0,01 | 8,75 | 9,25 | 9,50 | 9,75 |
| 366-730 | 0,01 | 9,25 | 9,75 | 10,00 | 10,25 |
| 731-1094 | 0,01 | 9,50 | 10,00 | 10,25 | 10,50 |
| 1095 | 0,01 | 10,00 | 10,50 | 10,75 | 11,00 |
Rusijos taupomojo banko sertifikato trūkumas yra padidėjusi rizika jį laikant namuose. Teisių atkūrimas dėl prarasto pažymėjimo atliekamas tik per teismą.
Išsamesnės informacijos apie „Sberbank“ sertifikatus galite rasti straipsnyje „Rusijos„ Sberbank “taupymo pažymėjimas (pareikštinis): vertybinių popierių emisijos sąlygos, pajamingumas, nominali vertė. Pakeistas 2014 m. Lapkričio 17 d
Daugelis indėlininkų, patekusių į finansų krizę, gali būti labai susirūpinę, kad jų santaupos ne tik išlieka saugios, bet, jei įmanoma, daugėja. Kai kurie renkasi lengviausią kelią ir pinigus laiko namuose (ne geriausias būdas), kiti perka auksą ar valiutą, treti atidaro banko indėlį. Iki šiol geriausia rekomendacija norintiems išsaugoti ir padidinti savo turtą yra kaupti lėšas santaupose ir indėlių sertifikatuose. Jie yra patikimiausias ir nuspėjamas būdas sutaupyti pinigų nuo infliacijos. Pažvelkime atidžiau į šį lizdo metodą.
Kas tai yra?
Indėlio sertifikatas yra aukščiausio lygio užtikrinimo priemonė, kuri yra indėlio sumos patvirtinimas. Jį galite nusipirkti bankininkystės struktūrose nuo trijų mėnesių iki trejų metų. Norint nusipirkti vertybinį popierių, pakanka atvykti į banką su sukauptomis santaupomis ir pasu. Indėlininkas gali išduoti registruotą indėlio sertifikatą arba pareikštinį. Šių vertybinių popierių emisija yra 10 000 rublių ar didesnė, o jie turi tam tikrą laikotarpį, taip pat fiksuotą palūkanų normą.
Jei sertifikatas yra išduotas pareikštiniam asmeniui, jis gali būti naudojamas kaip paskolos užstatas, bus priimtas apmokėti įgaliotuose banko skyriuose, taip pat gali būti perduotas kitiems asmenims, tačiau nėra jokių apribojimų. Pasibaigus jo galiojimo laikui, jis grįžta į banką, kur indėlininkas gaus savo indėlio sumą su užstate nurodytomis palūkanomis. Jei indėlis atsiimamas anksčiau laiko, indėlininkui suteikiama indėlio suma su palūkanomis, susikaupusiomis šiuo metu. Nesvarbu, kokioje situacijoje yra bankas, darbo su klientu sąlygos nesikeis, palūkanų norma „sumažės“. vienašališkai tokie veiksmai yra neteisėti).
Orumas
Bankų indėlių sertifikatai turi tam tikrų pranašumų, palyginti su įprastais banko indėliais. Svarbiausias iš jų yra tai, kad jį galima be jokių sunkumų padovanoti ar perduoti kitam asmeniui, o apie tai pranešti bankui ir registruotis nereikia. notaro patvirtintą įgaliojimą... Norėdami perkelti asmeninį indėlio sertifikatą, turite tai padaryti galinė pusė nurodykite naujo savininko paso duomenis. Pareiškėjo pažymėjimas yra patogus kaip užstatas ar užstatas kreipiantis dėl paskolos. Taigi, jūs galite gauti paskolą bet kuriame banke už sumą, kuri neturėtų viršyti nominalios sertifikato vertės. Šio sprendimo dėka galima sumažinti paskolos normą 6% per metus.
Registruoto vertybinio popieriaus ypatybės
Asmeninės santaupos ir indėlių sertifikatai yra patikimai apdrausti. Indėlininkas turi galimybę grąžinti santaupas, jei kyla problemų dėl vertybinius popierius išleidusio banko. Atsiradus, išimkite pinigų taupymo pažymėjimą force majeure galima tik paskelbus bankroto bankrotą. Kaip ir kitos indėlių rūšys, indėlių sertifikatas apmokestinamas gyventojų pajamų mokesčiu. Į tai taip pat reikia atsižvelgti perkant.
Veislės
Indėlio sertifikatas yra didelio nominalo vertybinis popierius, kuris patvirtina indėlio sumą, kurią juridinis asmuo deponuoja banke už nustatytą palūkanų normą ir tam tikrą laikotarpį. Šio tipo vertybinius popierius ketinama naudoti kaip IOU, nes šios lėšos bus naudojamos kaip užstatas paskolos atveju. Indėlio sertifikatą galima parduoti, įkeisti ar perduoti kitam savininkui.
Didesnis pajamingumas yra šių vertybinių popierių požymis. Banko indėlių sertifikatai gali būti registruojami arba skubūs. Pasibaigus vertybinių popierių terminui, indėlininkas gauna investuotą sumą ir palūkanas. Indėlių sertifikatus kiekvienas bankas išduoda Rusijos Federacijos valiuta, o visi atsiskaitymai atliekami banko pavedimu. Šie bankiniai produktai yra gana patikimi, todėl susidomėjimas jais iš indėlininkų pusės tampa vis labiau pastebimas.
Užduotys, kurias reikia išspręsti
Pirmiausia reikia pažymėti, kad skirtumas tarp indėlio sertifikato ir klasikinio terminuoto indėlio. Svarbiausias skirtumas yra tas, kad tai vertybinis popierius, kuris pats savaime yra turtas. Indėlis yra tik įmonės ir banko susitarimas. Atitinkamai, įregistravus indėlių sertifikatus, vyksta turto pertvarkymas ir pasikeičia jų sudėtis: bendrovės likvidžios lėšos keičiamos į indėlio sertifikatą. Tai sukelia tam tikras pasekmes.
Kitas bruožas yra tas, kad tokie vertybiniai popieriai nekenkia likvidumui, nes bendrovė turi galimybę parduoti sertifikatą. Kaip ir visų kitų rūšių vertybinius popierius, šiuo galima prekiauti rinkoje ir perparduoti, tačiau čia yra tam tikrų niuansų. Norėdami juos suprasti, turite atsižvelgti į indėlių sertifikatų tipus:
- Nominalus - tarkime, kad mokėjimai bus atliekami tik asmeniui, kuris pažymėjime nurodytas kaip indėlininkas. Šiuo atveju, norint perduoti teises į šiuos vertybinius popierius kitam asmeniui, reikalingas perleidimas.
- Pareiškėjas - apima mokėjimą asmens, kuriam banke buvo pateikta pažyma, naudai. Šie vertybiniai popieriai gali laisvai cirkuliuoti rinkoje visą jų galiojimo laiką.
Indėlių sertifikatų tikslai
Pasirodo, kad tokių užduočių sąrašas labai skiriasi nuo tų, kurios išsprendžiamos naudojant terminuotąjį indėlį. Bendrovė turi galimybę investuoti į indėlio sertifikatą, iš anksto nustačiusi investavimo terminą. O prireikus parduoti šiuos vertybinius popierius „neskausminga“. Svarbu suprasti, kad nuostoliai, susiję su ankstyvu sertifikato įgyvendinimu, bus mažesni nei nuostoliai dėl išankstinis nutraukimas banko sutartis dėl lėšų investavimo.
Dėl šios priežasties „Sberbank“ ar kito indėlio sertifikatas finansų įstaiga tarnauja kaip gera priemonė dėl piniginio turto laikino išdėstymo. Be to, kad pinigai bus apsaugoti nuo infliacinių palūkanų, taip pat yra galimybė gauti papildomų pajamų iš palūkanų. Sertifikatas gali būti parduodamas vertybinių popierių rinkoje.
Vidaus įgyvendinimo praktika
Rusijos bankai siūlo tokį produktą kaip indėlio sertifikatas. Tai gali būti rubliais arba užsienio valiuta. Populiariausi yra vertybiniai popieriai eurais ir doleriais, nes jų infliacija yra pastebimai mažesnė nei naudojant Rusijos rublį.
Tokių vertybinių popierių palūkanos yra didesnės nei terminuotiems indėliams, nes jų neapsaugo indėlių draudimo agentūra, o bankas gali pasiūlyti didesnes palūkanas. Pareiškėjo indėlio sertifikatas pasižymi mažesniu pelningumu, palyginti su registruotu.
Su kuo susiduria indėlininkas?
Pagrindinis šios rūšies vertybinių popierių pirkimo sunkumas yra palyginti didelės minimalių indėlių sumos, todėl finansinis produktas bus laikomas sprendimu didelėms ir vidutinėms įmonėms. Rusijos bankuose minimali norma yra 100-500 tūkstančių rublių.
Grąžinimo sąlygos
Jau pasibaigęs indėlio sertifikatas bus visiškai išpirktas, privalomai sumokėjus indėlio palūkanas. Jei pateikiamas vertybinis popierius, kurio galiojimo laikas dar nepasibaigęs, jis yra visiškai išpirktas, tačiau palūkanos mokamos apskaičiuojant pagal sertifikato tekste nurodytą kursą.
Kai kurie bankai už pavedimą ima papildomą komisinį mokestį, o kiti tai daro nemokamai.
Populiarus produktas
Rusijos Federacijos „Sberbank“ sertifikatai yra populiariausi. Jų norma yra indėlių palūkanų normos lygio ir kartais net viršija ją. Sertifikatuose nenumatyta palūkanų kapitalizacija, nes iš pradžių nustatyta fiksuota palūkanų norma. Rusijos taupomasis bankas išduoda tik pareikštinius sertifikatus.
Išleidimo sąlygos
Bankas yra juridinis asmuo, todėl pagal galiojančias taisykles jis gali užsiimti akcijų ir obligacijų emisija. Šie vertybiniai popieriai turi tas pačias savybes kaip ir išleidžiami analogai akcinės bendrovės... Be šių vertybinių popierių, bankas turi teisę išleisti specializuotus taupymo ir indėlių sertifikatus.
Banko sertifikatas yra patrauklus investuotojui, nes jis yra vertybinis popierius. Jis yra antras pagal patikimumą, o vyriausybės vertybiniai popieriai yra pirmoje vietoje. Banko sertifikato turėtojas, palyginti su akcinės bendrovės akcijomis ir obligacijomis, dažniau gauna grąžinamąją išmoką.
Skirtumas
Indėlio sertifikatas yra rašytinis banko sertifikatas, kad jo savininkui bus sumokėti užstatyti indėliai ir palūkanos. Taupymo liudijimas yra dokumentas, kuris yra banko pareiga sumokėti į jį įdėtų asmenų taupomuosius indėlius.
Abiejų tipų išleidimo ir pateikimo sąlygos yra panašios, skiriasi tai, kad indėlio sertifikatas naudojamas tik juridiniams asmenims aptarnauti, o taupymo sertifikatas - gyventojams. Juridiniai ar fiziniai asmenys, įnešę įnašus į banką, vadinami naudos gavėjais arba indėlininkais. Pasibaigus nustatytam laikotarpiui, jie turi teisę gauti indėlio sumą ir palūkanas.
